Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина. Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Платит ли пенсионер налог с продажи дома. Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Таким образом правительство поощряет владельцев, которые не предприняли попытку сразу же перепродать полученную квартиру. «Стаж» владения начисляется с даты оформления права собственности в Росреестре и получения соответствующего сертификата.
Тонкости налогообложения для лиц пенсионного возраста
Для начала стоит разобраться с особенностями налогообложения при продаже недвижимости в нашей стране. В самом начале 2022-х продажа любой недвижимости проводилась довольно просто, как для продавца, так и для покупателя. Но идеальной ситуация была лишь в тех условиях, когда обе стороны довольны сделкой. В то время физическим лицам можно было покупать и продавать недвижимость без каких-либо привязок к временным рамкам, ведь тогда продажа не облагалась дополнительными налогами.
Учет понесенных расходов на реализуемый объект
Как следует из вопроса, срок владения квартирой составляет менее пяти лет. Однако в зависимости от ряда обстоятельств, перечисленных в ст. 217.1. НК РФ (получение объекта в дар от членов семьи, приватизации, в порядке наследования), срок может быть равен и трем годам.
Ставка налога, взимаемого с физических лиц за полученный ими доход, равна 13%. В том числе и на денежные средства, вырученные продавцом за продажу находящихся в его собственности объектов недвижимости. Т. е. законом полученная денежная масса рассматривается как прибыль.
Налог с продажи дома
Если у гражданина несколько объектов – он сам выбирает тот, по которому применяется скидка. В заявлении, направляемом налоговой, указываются данные квартиры или дома, земли или гаража, на которые начисляют меньше налога.
Особенности предоставления льгот в Москве и СПБ и области
К числу освобожденных от ЗН относятся организации инвалидов, религиозные организации, строительные организации в части ЗУ, используемых для дорог, предприятия, связанные с народными промыслами, а также организации — участники особых или свободных экономических зон и другие.
Если перед пенсионером встал вопрос, надо ли платить налог при продаже квартиры в 2022 году и сколько это будет стоить, если минимальный период владения недвижимостью не соблюден, в качестве снижения суммы вполне возможно воспользоваться фиксированным имущественным вычетом. В 2022 году он по-прежнему составляет 1 миллион рублей.
Пенсионеры – это особая категория граждан, которая зачастую уже не ведет трудовую деятельность и живет на пенсию. Размер последней не всегда способен покрывать текущие нужды человека. Поэтому иногда они продают недвижимость, чтобы хоть как-то улучшить свое материальное положение. Вот только размер полученного дохода может быть снижен из-за необходимости уплатить НДФЛ.
Если после применения коэффициента 0,7 получится цифра, превышающая продажную стоимость, в облагаемый налогом доход частного лица включается кадастровая стоимость. Если меньше — к прибыли относят договорную цену.
Социальная адаптация детей с ограниченными возможностями здоровья (ОВЗ)
Пенсионеры также имеют право воспользоваться льготой на уплату имущественного налога на недвижимость. Они полностью освобождаются от него на единицу каждого вида, например на дачу и квартиру. К продаже квартиры и налогообложению, связанному с этой сделкой, применяются другие правила.
При сумме сделки менее 1 миллиона налог не платится. При этом обязательность подачи декларации не снимается с пенсионера. Этот документ должен быть заполнен и подан в ФНС. В противном случае налоговая может обязать выплатить продавца квартиры штраф порядка 1000 рублей.
Согласно законодательству, сделки покупки или продажи жилой недвижимости облагаются налогом вне зависимости от социального статуса или возраста. Это прямое указание на то, что в случае продажи квартиры пенсионеры обязаны уплачивать определенный налог.
Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры
Одновременно с этим нужно предоставить документы, подтверждающие сумму покупки этого жилья или заявление на имущественный вычет. Воспользоваться обоими налоговыми послаблениями нельзя, стоит выбирать более выгодный вариант.
А мне кажется, в этом вопросе нужен индивидуальный подход, хотя он , конечно, трудноисполним. Ведь у нас пенсионер пенсионеру рознь. Да, многие из них живут крайне бедно, и, возможно, действительно продают недвижимость от безысходности. Но достаточно и таких, для которых это чуть ли не бизнес, и купля-продажа квартир у них чуть ли не на поток поставлена. И такие есть, знаю на собственном опыте…
2. Учет кадастровой стоимости объекта при расчете размера будущего налога.
- Сведения о доходах, которые пенсионер получил после продажи квартиры, передаются в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего за реализацией недвижимости года.
- Налоговый платеж вносится не позднее 15 июля года подачи декларации.
1. Сроки владения квартирой до ее реализации.
Считаю вообще какое дело правительству, которое не давало квартиры даром, чтоб устанавливать вообще какой либо срок, рынок -один продаёт другой покупает, да возможно это и прожиточная цель, но ведь не из государственного кармана, что ж вас жаба то давит, а когда людям на лечение надо, государство где? на ТВ просим помощи детям и т.д. , как противны умники- законоизобретатели
- удостоверение личности;
- декларация 3НДФЛ – 2 экземпляра;
- договор по продаже;
- платежные документы по расходам, если есть – чеки, выписки, платежные поручения, расписки;
- подтверждение внесения налогового платежа.
Отчуждение имущества с последующим получением за это денежных средств считается доходом гражданина, а значит, также, как и в случае с зарплатой, премиями, арендными платежами подлежит подоходному налогообложению по ставке 13%. Исключением является нахождение в собственности дольше минимально установленного срока, который составляет от трех до пяти лет в зависимости от основания и времени возникновения права. Пенсионеры относятся к льготной категории граждан и освобождаются от уплаты имущественного, земельного и в отдельных случаях транспортного сбора. Рассмотрим подробнее, платят ли пенсионеры налог на продажу квартиры и если да, то каков действующий порядок.
Кто считается пенсионером
Налог от продажи недвижимости пенсионером оплачивается, если имущество было в собственности гражданина меньше пяти лет. Исключением являются случаи, когда право собственности у продавца возникло в результате:
Период нахождения квартиры в собственности, вычет, получение имущества в порядке наследования – все это влияет на наличие или отсутствие обязанности выплачивать НДФЛ с продажи жилья и предоставлять декларацию.
1. Период владения квартирой
Его размер составляет 1 млн рублей. Вследствие этого полученный доход будет уменьшен на сумму вычета, который не больше 1 млн. Налог 13 % выплачивается с суммы денег, вырученных пенсионером при проведении сделки, за вычетом 1 млн.
3. Налог с недвижимости, полученной по наследству
Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры? Отечественное законодательство отвечает на данный вопрос положительно. Продавцу пенсионного возраста потребуется продекларировать доход и погасить налог с продажи недвижимости, находящейся в собственности. Для каждого налогоплательщика устанавливаются равные правила, при этом возраст человека непринципиален. Однако существуют ситуации, при которых налог с реализации имущества отсутствует.
- при сроке владения движимым имуществом, например, гаражом, машиной, более 3 лет налог с продажи пенсионеры не платят;
- при продаже недвижимости, которая была до 2022 года получена гражданином путем наследования, дарения от члена семьи или близкого родственника, приватизации, договора пожизненного содержания с иждивением, платить тоже не нужно;
- при продаже недвижимости, которая была после 2022 года получена гражданином путем наследования, дарения от члена семьи или близкого родственника, приватизации, договора пожизненного содержания с иждивением, при сроке владения более 3 лет НДФЛ не платится;
- при продаже недвижимости, которая была до 2022 года получена иным образом, при сроке владения более 3 лет пенсионер не платит налог с продажи дома, квартиры и прочего имущества;
- при продаже недвижимости, которая была после 2022 года получена иным образом, при сроке владения более 5 лет действует освобождение.
Налог с продажи квартиры, гаража, дачи, земельного участка для пенсионеров
Сначала подается декларация — с начала нового календарного года после года продажи и до мая, а затем уплачивается налог — с подачи декларации и до 15 июля. Форма декларации, действующая в 2022 году, находится здесь.
Итоги
В этих статьях не установлены особые привилегии для пенсионеров — пенсионеру надо платить подоходный налог с продажи квартиры и других объектов так же, как и остальным физическим лицам. Пенсионный возраст и пенсионное удостоверение не влияют на вменение НДФЛ.
Например, кадастровая стоимость квартиры составляет 2,6 миллиона рублей, а пенсионер продал квартиру за 1,5 миллиона. При расчете налогового платежа инспектор умножит кадастровую стоимость 2,7 миллиона на коэффициент 0,7, получается сумма 1 820 000 рублей, что несколько выше, чем указал гражданин на сделке. Значит, именно с суммы в 1 820 000 рублей будет начислен налог, а гражданин или покупатель могут быть заподозрены в реализации мошеннической схемы.
1. Сроки владения квартирой до ее реализации.
Решим простую задачу: учительница купила однокомнатную квартиру за 950 тысяч рублей и не обязана по закону оплачивать налог, но продавец приобретал эту собственность в 2022 году и владел ею всего два года, то он обязан оплатить 13% от стоимости жилплощади.
Что такое налоговый вычет?
Срок владения исчисляется не с даты договора мены, а с даты гос регистрации права собственности. До 1 января 2022 года срок -3 года независимо от условий. 3 года прошло- весь доход освобождается, декларацию представлять не нужно
Прежде чем заполнять налоговую декларацию, пенсионер должен выяснить, полагается ли ему передавать государству часть полученных средств. В уже упоминаемой выше статье 217 профильного кодекса РФ указаны сроки владения, влияющие на выплату.
К примеру! Собственник Васильев купил в 2022 году квартиру за 2 600 000 руб. Сделав в ней ремонт, он в 2022 году, реализует ее по цене 3 000 000 руб. Воспользовавшись послаблением в размере суммы покупки, он будет платить налог только за 400 000 прибыли (3 000 000-2 600 000=400 000). Придется отдать государству 52 000 руб.
Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!
Что касается нерезидентов, то до недавнего времени порядок налогообложения нерезидентов был намного строже, чем резидентов. На данный момент в рамках расчета НДФЛ при продаже недвижимости нерезидентов по сути приравняли к резидентам. Соответственно, расчет налогооблагаемой базы необходимо производить, исходя из обстоятельств конкретной сделки.
Вышеперечисленные категории вправе имущественный сбор не оплачивать вовсе. Однако и в плане предоставления данной льготы предусмотрены ограничения. Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.
Льготы на налог на недвижимость для пенсионеров
Однако федеральным законодательством определено, что ряд социально незащищенных категорий граждан имеет значительные льготы, связанные с вопросами налогообложения. В частности, пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество.
За дом
Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2022 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:
Продажа квартиры, которой пенсионер владел менее 3 (5) лет, облагается стандартным 13-процентным налогом. При этом применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Именно на такую сумму можно уменьшить налоговую базу при расчетах с ФНС. На практике это выглядит так:
Нормативное регулирование
Существует ряд налоговых вычетов и различных льгот. Они касаются не только пенсионеров, но и работающих граждан. При продаже жилой недвижимости ранее оговоренного срока можно уменьшить налогооблагаемую базу благодаря следующему:
Льготы
Гражданка Антипенко Т. И. купила квартиру за год до выхода на пенсию. Спустя 10 месяцев заслуженного отдыха она решила продать недвижимость и переехать на дачу. Сумма сделки составила 2 млн 200 т. По закону налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. Антипенко должна заплатить 13% НДФЛ от 1 200 000 рублей. Расчет проводится просто — 1 200 000*13%=156 000 рублей.
Как высчитать налог, если была долевая собственность? Это зависит от того, как именно продается объект. Если он передается в собственность новому владельцу целиком по одному договору, то вычет будет равен 1 000 000 рублей на всех собственников.
Налог при продаже жилья
- удостоверение личности;
- декларация 3НДФЛ – 2 экземпляра;
- договор по продаже;
- платежные документы по расходам, если есть – чеки, выписки, платежные поручения, расписки;
- подтверждение внесения налогового платежа.
Как считается налог
Например, 2 гражданина имеют равные доли. Они вместе продают квартиру за 5 000 000 р. Общий вычет будет 1 000 000 р. Если они не смогут доказать свои расходы документально, то сумма к уплате составит 650 000 р. = (6 000 000 – 1 000 000) * 13%.
Закон один для всех, пенсионер ты или олигарх. В этом огромный минус, подход один, а классовое расслоение сумасшедшее. Но налог можно не платить, надо лишь подтвердить расходы. Если по наследству, то видимо да- надо платить…(
здравствуйте!! продаю квартиру которая менее 5 лет в собственности ..покупают по военной ипотеке …вопрос у меня такой цена квартиры 4 миллиона..кадастровая стоимость 1546000..я пенсионерка покупаю в этом же году дом за 5 милионов нужно ли мне платить налог? и сколько..как правильно делаются расчеты в моем случае
3. Применение имущественного вычета.
- После оформления наследства или дарственной от близких родственников.
- По договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца.
- После приватизации имущества в установленном порядке.
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Для лиц пенсионного возраста российское налоговое законодательство не предусмотрело никаких льгот при совершении сделок купли-продажи. От возраста продавца и его социального статуса не зависит и налоговая ставка, которая действует в отношении сделки по продаже недвижимости. Она составляет 13%.
Нужно ли подавать декларацию?
Существует достаточно много видов налогов, один из которых достоин более пристального внимания – уплачиваемый продавцом при реализации собственной жилой недвижимости. Обязанность по уплате данного сбора требуется не во всех случаях.
