Документы Для Налогового Вычета За Лечение Зубов

Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

В 2022 году на возврат средств потраченных на лечение зубов может рассчитывать только официально трудоустроенный гражданин, после предъявления определенных документов. Возврат предоставляют только работающим и платящим налоги гражданам. То есть, пенсионерам вернуть налог, который они не уплачивают, не получится. Пенсионерам предоставляют вычет по годам, в которых они работали. Например, если человек достиг пенсионного возраста в 2022 году, а перед этим он получал услуги стоматолога платно, то можно подать заявление и к нему приложить документы, подтверждающие, что медицинская помощь была оплачена.

Многие люди имеют проблемы с зубами. Этому способствуют неправильное питание, вредные привычки, недостаточная гигиена. Медицина в нашей стране не бесплатна и часто за услуги стоматолога приходится платить кругленькую сумму. Но, к счастью, часть средств государство может вернуть благодаря такому понятию, как социальный налоговый вычет. На это имеет право каждый совершеннолетний гражданин страны. Выплата средств становится возможной, когда собраны все необходимые документы.

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов

Согласно новым правилам, налоговые вычеты можно заявить не только в специальной службе по месту жительства. Для этого можно обратиться и к работодателю. Главное – чтобы это произошло до окончания отчётного периода, за который и произведены расходы. Например, если деньги на лечение потрачены в 2022 году, то и возмещение должно быть в это же время.

1. При оплате работы учреждения с лицензией для осуществления соответствующего вида деятельности.
2. Если оказанная услуга входит в перечень услуг, по которым предоставляют вычет.
3. При оплате лечения ближайших родственников. Главное требование – чтобы услуги осуществлялись в России.

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

• если человек является индивидуальным предпринимателем и его доход облагается налогом не в 13%, а большим или меньшим;
• когда у клиники отсутствует соответствующая лицензия;
• приобретенные лекарства не входят в законодательно согласованный список;
• если право вычета было оформлено не вовремя (воспользоваться им можно лишь в течение трех лет с момента оплаты медицинских услуг).

• родитель имеет право оплачивать лечение ребенка с учетом налоговой льготы лишь до 18 лет;
• в перечень родственников, медицинские услуги для которых могут быть частично погашены, не входят братья и сестры, а только дети до 18 лет, супруги или родители;
• лечение, оказанное за пределами РФ, таким способом частично компенсировать нельзя;
• приобретение медикаментов может быть осуществлено на льготных основаниях лишь при условии того, если они были предписаны врачом по рецепту;
• дорогое протезирование зубов не входит в перечень дорогостоящих видов лечения и не может быть погашено суммой свыше 15600 рублей;
• воспользоваться услугой нельзя, если вы нигде не трудоустроены или же относитесь к индивидуальным предпринимателям;
• пенсионеры данной льготой пользоваться права не имеют, поскольку не платят подоходный налог, но им могут помочь дети, которые имеют его.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

Вполне очевидно, что НДФЛ, уплаченного Степановым А.В. в 2022 году, полностью хватит на получение вычета в 13 000 рублей единовременным платежом — при оформлении выплаты через ФНС. Также у него останется 39 000 рублей (52 000 — 13 000), которые можно будет использовать на какие-либо другие вычеты.

• заявление по установленной форме (опять же, по просьбе налогоплательщика его могут предоставить прямо в налоговой инспекции, а также помочь с заполнением);
• комплект тех же документов, что перечислены в пункте 1 предыдущего раздела статьи (за исключением справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ, их предоставление необязательно).

Налоговый вычет за лечение зубов — как лечить зубы бесплатно

Рассмотрение заявления происходит в течение 2-3 месяцев, после этого налоговая инспекция принимает решение. Возврат налога за лечение зубов может быть перечислен на банковский счет заявителя. Счет необходимо открыть, если на момент подачи заявления его нет.

Для получения налогового вычета нужно написать заявление и собрать определенные документы. Весь пакет представить в налоговую инспекцию. Сделать это можно до конца апреля следующего года после того, как расходы были понесены. Если лечение зубов по полису или без него, но платно, было проведено в 2022 году, то документы можно предоставлять в 2022. Право на получение вычета сохраняется еще на три года.

Информация о вычете

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2022 году, то вернуть деньги сможете только в 2022.

1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

• удостоверение личности;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
• справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
• заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
• договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
• документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
• ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
• справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
• рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

• после окончания года, в течение которого осуществились затраты;
• до окончания этого года, если гражданин обратился с соответствующими документами и запросом к работодателю (для этого ФНС должна подтвердить наличие у лица права на данный вычет с помощью определённого уведомления).

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Если в заявлении, представленном вместе с декларацией, не были указаны реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства, или оно вообще не было приложено, то возврат налога будет произведен только после того, как указанный документ будет представлен в Инспекцию. Срок возврата составит месяц с момента получения налоговым органом заявления с реквизитами банка.

Наиболее часто заявляемым правом на возмещение затрат, связанных с лечением, являются услуги стоматолога: зубопротезирование, установка имплантатов, брекетов мостов и т.д. Одним из главных условий получения льготы является составление и представление в Инспекцию пакета документов на налоговый вычет на лечение зубов. Помимо этого существует еще ряд требований, без которых возместить затраты не получится.

Документы для налогового вычета за лечение зубов

• декларационная форма 3-НДФЛ;
• реквизиты банковского счета, на который будут возвращены средства из бюджета;
• справка 2-НДФЛ, которую выдает администрация вашего предприятия;
• договор на оказание медицинских услуг стоматологической клиникой;
• платежный документ, подтверждающий фактическую оплату за указанные услуги.

Платежным документов может являться квитанция о приеме наличных денег, либо платежное поручение о переводе в безналичной форме. Сумма платежного документа должна соответствовать условиям договора, при несоответствии эти показателей в ИФНС будет учтена цифра из квитанции или платежного поручения.

Документы для налогового вычета за лечение зубов и лечения ребенка

При оплате стоматологических услуг средствами, с которых прежде был заплачен НДФЛ, допускается предоставление вычета социального типа, размер которого соответствует реальным тратам на лечебный процесс с ограничением в виде установленного вычета в 120 000 руб.

Указанный размер вычета на лечение действует в случае, когда стоматологические услуги оказаны лицу, с доходов которого уплачен подоходный налог. Это общая сумма годового вычета, в которую могут быть включены не только траты на лечение зубов, но и на прочие медицинские услуги, приобретение лекарств из утвержденного законом списка, а также обучение.

Список документов для возврата налога за лечение

1. Справка об оплате. Форма приведена в приказе от 25.07.2022 МНС и Минздрава № 289/БГ-3-04/256. В справке отражают стоимость мед. операций и их разновидность. Дорогостоящее лечение указывается под кодом «2», простое – «1». Для каждого кода выписывается отдельная справка. Плательщиком в ней указывается получатель вычета.

1. Лицензия не мед. деятельность (копия). Она понадобится в том случае, если ее реквизиты не указаны в договоре. На практике некоторые ИФНС запрашивают лицензию в обязательном порядке.
2. Оригинал справки или выписки из истории болезни о том, что во время лечения использовались материалы и медикаменты, которые были куплены плательщиком, потому что клиника не смогла их предоставить.
3. Чеки (копии). Для подтверждения затрат на покупку препаратов и материалов они обязательны. Расходы на лечение достаточно подтвердить справкой об оплате. Так указал Минфин в письме от 18.05.2022 № АС-4-3/7958. Однако в действительности инспекции часто запрашивают все чеки.

Получение социального налогового вычета за лечение

• если была осуществлена оплата страховки ближайших родственников;
• если согласно договору, заключаемому между страхователем и страховщиком, оплачиваются только расходы на лечение;
• если страховая компания имеет государственную лицензию на ведение страховой деятельности.

• лечение хирургическим путем:

1. Различных аномалий и врожденных пороков.
2. Различных заболеваний системы кровообращения.
3. Болезней органов дыхания (при наличии тяжелой формы заболевания).
4. Болезней нервной системы (включает эндовазальные вмешательства).
5. Нарушений функции центральной нервной системы.
6. Всевозможных болезней и нарушений, возникающих в органах пищеварения человека.

• реконструктивные операции на любых суставах человеческого тела;
• трансплантационные операции;
• протезирование (металлические детали и иные подобные);
• пластические операции;
• терапевтическое лечение различного рода нарушений на уровне генетики, передающихся по наследству болезней;
• удаление различных образований на всевозможных эндокринных железах;
• терапия:

1. Полиневропатии и осложнений.
2. Массивных поражений соединительных тканей организма.
3. Всевозможных органов, участвующих в транспортировки крови по организму.
4. Поджелудочной железы.
5. Болезней, вызывающих несвертываемость крови (в том числе наследственных).
6. Остеомиелита.

• комбинированное лечение:

1. Осложнений, появившихся во время родов.
2. Осложнений, связанных с сахарным диабетом.
3. Болезней глаз и придаточного аппарата.
4. Ожогов различной степени тяжести (30% и более).

• выхаживание недоношенных детей, либо младенцев весом до 1.5 кг;
• лечение бесплодия путем искусственного оплодотворения (внедрение эмбриона внутрь матки).