Где можно оформить налоговый вычет за обучение

Содержание

Налоговый вычет за обучение сколько раз можно получить

5. Ребенок обучается очно, договор оформлен на мать, квитанции выписаны на мать и отца. Кто из родителей имеет право обратиться за вычетом? За вычетом за обучение ребенка вправе обратиться и мать и отец. При этом каждый указывает суммы из тех квитанции где указаны их фамилии.

По завершении налогового периода, было решено оформить налоговый вычет за обучение в 2022 году. Для этого я подготовил пакет бумаг и подал их в ИФНС. В заявке вписал 15600 рублей из расчета 120 тыс. рублей. Через месяц пакет бумаг был возвращен, а в возврате средств отказано без объяснения причин.

Как оформить налоговый вычет за обучение: необходимые документы и действия

Естественно, оптимальным и наилучшим выбором будет посещение инспекции лично. Конечно, придется выстаивать длинные очереди в душном помещении, а на это не всегда есть время и желание. Естественно, ждать ответ по почте намного удобнее, но к сожалению, этот способ давно уже устарел, за то экономит время.

Собрать пакет необходимых документов;
Заполнить декларацию 3-НДФЛ;
Передать на проверку в соответствующие органы.
Перейдя на вторую ступень к получению вычета, помните о том, что возврат средств происходит после подачи заполненной декларации. Этими формальностями чаще всего занимается бухгалтерия на предприятии.

Можно ли получить налоговый вычет, если договор об оплате обучения оформлен на родителей

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета, в частности, в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет в образовательных учреждениях по очной форме обучения. Поскольку Вы обучались по очно-заочной (вечерней) форме, получение вычета Вашей матерью в рассматриваемой ситуации невозможно (аналогичный вывод содержится в письмах Минфина России от 16.08.2022 N 03-04-05/7-959, от 08.06.2022 N 03-04-05/5-705, от 20.04.2022 N 03-04-05/7-539, от 20.12.2022 N 03-04-05/7-1068, от 11.08.2022 N 03-04-05/7-561, от 24.12.2022 N 03-04-05/7-746, от 20.10.2022 N 03-04-05/5-632).

Учитывая, что НК РФ не устанавливает зависимость предоставления социального налогового вычета от того, на чье имя оформлен договор на оказание образовательных услуг и каково его содержание, отказ налогового органа в предоставлении вычета по НДФЛ, по нашему мнению, вполне может быть оспорен в суде. В Вашу пользу будет также говорить и то, что все платежные документы оформлены на Ваше имя — это свидетельствует о том, что расходы произведены именно Вами, в целях собственного обучения. Договор об обучении, заключенный с Вашей матерью, в данном случае будет свидетельствовать о том, что Вы проходили такое обучение в конкретном образовательном учреждении.

Это интересно: Выплата пособия по безработице в 2022 году

Оформление социального налогового вычета за обучение

Термины «образование» и «обучение» имеют отношение не только к среднему, профессиональному или высшему образованию. Сюда входит любое обучение, включая: платные детсады, автошколы, художественные (спортивные, музыкальные) школы, курсы испанского, поваров, повышения проф. уровня и т. д.

Как видно из перечня документов, о возврате ваших денег следует позаботиться уже на стадии поступления в образовательную организацию детей или родственников. Если договора, платежные документы оформлены не заявителем – факт оплаты им обучения доказать практически невозможно.

Можно ли оформить налоговый вычет через МФЦ

Заявление составляется на основании образца. Информация, необходимая для оформления, включает паспортные данные, сумму вычета за соответствующий год (указана в декларации) и реквизиты банковского счета налогоплательщика, на который подлежит зачислить деньги.

паспорту;
справке о доходах гражданина и уплаченных за него налогах (2-НДФЛ);
договору о сделке купли-продажи или долевого участия в строительстве;
приемопередаточному акту по квартире;
документам о произведении оплаты (при наличном расчете – расписке, при безналичном платеже – квитанции);
свидетельству ИНН.

Где можно оформить документы на налоговый вычет

свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

Однако в некоторых случаях физическим лицам необходимо самостоятельно исчислить сумму налога путём подачи в налоговый орган налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц, в которой и рассчитывается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет.Декларация в отношении доходов, полученных от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3 лет, подается налогоплательщиком в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход. 2.1. Продажа имущества Продажа имущества, например, квартиры, дома, земли, автомобиля и т.п., находившегося в собственности менее 3 или 5 лет. Доходы физического лица от продажи недвижимого имущества освобождаются от НДФЛ в случае, если недвижимость находилась в собственности более 5 лет, и более 3 лет при условии, что право собственности оформлено до 2022 года.

Это интересно: Медаль Ветеран Труда В Казахстане Льготы

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

Еще одно законодательное ограничение, о котором следует знать. Вернуть в год за обучение одного ребенка можно 13 процентов от суммы в 50 тысяч рублей. То есть фактический возврат уплаченных средств будет составлять 6500 рублей. Других ограничений закон не устанавливает.

К кому бы налогоплательщик ни обратился, пакет документов для всех одинаков, поскольку окончательное решение по налоговому вычету принимает налоговая служба. Как показывает практика, чтобы не ожидать, пока пройдет год, в большинстве случаев за получением государственной льготы обращаются к работодателю.

Документы для вычета

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.

Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.

Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.

Как оформить налоговый вычет за обучение на госуслугах

Справка 2-НДФЛ Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить. Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке или на сайтах-помощниках. Я заполняла на сайте nalogia.ru. Как заполнять декларацию. Инструкция налоговой Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов. Заявление о возврате НДФЛ. Заполните его от руки или в электронном виде. В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги. Образец заявления о возврате В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

НК РФ Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 12022 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя: · 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю.

Налоговый вычет за обучение: алгоритм получения

Копия договора на оказание образовательных услуг. В нем должна быть указана стоимость обучения, а также наличие у заведения лицензии. Если таких сведений нет, то они должны предоставляться отдельным документом (например, копия лицензии). В случае изменения стоимости в течение периода обучения нужно также предоставить подтверждающие это документы.

Заполненная налоговая декларация (3-НДФЛ). Подаваться должен оригинал документа.

Копии страниц паспорта заявителя.

Заявление на возврат налога. В нем должны указываться реквизиты счета, на который могут быть перечислены деньги. Подавать необходимо оригинал.

Возраст ребенка (сестры или брата) – должен быть до 24 лет.
Форма обучения (вне зависимости от типа учебного заведения) – дневная.
Договор на оплату услуг, а также чеки по оплате за обучение составлены на заявителя (в случае с ребенком оформление документов возможно еще и на супруга заявителя).

Получение налогового вычета обучение ребенка

Стоимость обучения в каждом периоде, за который физическое лицо заявляет социальный налоговый вычет за обучение . должна обязательно подтверждаться договором и дополнительными соглашениями к договору (в случае изменения стоимости обучения). Дополнительно возможно представление приказов (распоряжений) по образовательному учреждению о повышении стоимости оплаты. Для уменьшения вероятности отказа в получении вычета, при заключении физическим лицом — родителем (ребенком) договора необходимо определить, кто будет указан в качестве плательщика в договоре и квитанции на оплату обучения.

Налоговый вычет за обучение Вы можете получить в течение 3-х лет с момента окончания года когда обучение проходило. Для получения вычета Вы должны обратиться с пакетом документов в налоговую инспекцию по месту жительства. Как показывает практика, лучше всего обращаться за таким вычетом каждый год.

Как получить налоговый вычет за обучение

Если учебное учреждение имеет необходимые бумаги, возможно оформить социальные вычеты за обучение не только в вузах, но и в ДОУ, школах, курсах повышения квалификации, автошколах, детских кружках и ЦВР. Предоставление вычета возможно и при обучении в частных учреждениях, при этом выбор не ограничивается отечественными заведениями.

студенту, оплатившему собственное образование;
родителю, оплатившему учебу ребенку на очном отделении, которому не исполнилось 24 года;
опекуну, который платит за учебу подопечного в возрасте до 18 лет на очной форме обучения;
лицам для оплаты образовательных услуг после прекращения опеки (до 24 лет) на очном отделении;
оплата за учебу брата или сестры, не достигших 24 лет (родные и сводные).