Возврат налога при протезировании зубов

Возврат налога при лечении и протезировании зубов

Возможно, в некоторых случаях потребуются еще какие-либо справки, но обычно этого списка достаточно. Рассчитывать на возврат компенсации можно не сразу, есть определенные сроки. Налоговой инспекции нужно около двух-четырех месяцев на изучение документов, проведение проверок и пр.

Исключением являются дорогостоящие процедуры, о которых мы поговорим ниже. Если же налоги были уплачены, но они значительно меньше, чем предполагаемый социальный вычет, то вернуть государство может только ту сумму, которая была уплачена за определенный налоговый период. На какие услуги распространяется? Важно учитывать, что налоговый вычет производится не только за стоматологические услуги, но и за покупку некоторых медикаментов, а также другие виды лечения.

Justice pro

Сумма возврата за протезирование зубов пенсионера зависит от того, какое именно протезирование было оплачено. Так, установка зубных протезов (кроме имплантов) относится к обычному лечению. Что в стоматологии отнесено к дорогостоящим видам лечения можно посмотреть в этой статье.

1. получить у работодателя справку о доходах 2 НДФЛ
2. получить в стоматологической клинике справку об оплате медицинских услуг, копию лицензии
3. заполнить декларацию 3 НДФЛ, заявление о возврате налога
4. сделать копии документов для налоговой (копии чеков, договора и т.д.)
5. отнести подготовленные документы в ИФНС.

Как получить налоговый вычет на протезирование зубов

• заявление на выплату по установленной форме;
• документ 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ;
• копия договора с медицинской организацией на оказание стоматологических услуг;
• копия лицензии клиники, действующей на момент оказания налогоплательщику медицинских услуг;
• оригинал справки об оказании клиникой медицинских услуг;
• копия кассового документа, подтверждающего оплату налогоплательщиком медицинских услуг.

1. Обращение за вычетом в срок, не превышающий 3 года, начиная с года, следующего за тем, в котором были осуществлены расходы на протезирование зубов.

Рассматриваемый вычет представляет собой возврат гражданином РФ части подоходного налога, уплаченного в бюджет РФ. Максимальная сумма соответствующей выплаты — 13% от расходов на установку зубных протезов, но не более 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей — предельной суммы, с которой может быть исчислен вычет по законодательству).

Возврат налога при протезировании зубов

Напомню, что отнесение к дорогостоящему лечению расходов по лечению определяется выдаваемой медицинским учреждением справкой об оплате медицинских услуг для налоговых органов, в которой указывается код услуги: 1 или 2. Если указан код услуги -2, то это дорогостоящее лечение и соответсвенно код услуги -1 – услуга не является дорогостоящей.

Как обещала, продолжаю рассказывать Вам о получении социального вычета на лечение и затрагиваю наиболее близкую всем тему – лечение зубов и возможность получения вычета по таким расходам. Итак, сегодня, я расскажу, в каких случаях вычет на лечение зубов будет отнесен к дорогостоящему лечению, а в каких просто к лечению.

Налоговый вычет за протезирование зубов

• Декларация по форме 3-НДФЛ

• Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности

• Документы, подтверждающие стоимость протезирования зубов (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)

• Копия паспорта

• Копия свидетельства ИНН

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Составление декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета за протезирование зубов. Стоимость декларации 3-НДФЛ под ключ (заявление на вычет; заявление на перечисление; опись документов) — 2 500 рублей . В случае если сдача декларации в налоговую будет производиться специалистами компании БУХпрофи, то доплата за подачу документов в налоговую составит – 500 руб.

Возврат налога при лечении и протезировании зубов

Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения. Таким образом (120 000 + 200 000) * 13% = 41 600 рублей. Учитывая, что налоги были уплачены в большем объеме, то Семенов может рассчитывать на выплату всей этой суммы. Видео: возврат 13% за мед.услуги. Куда обратиться? Для того чтобы получить компенсацию, нужно подать документы в налоговую инспекцию по месту прописки человека. Только в том случае, если подобную выплату совершает работодатель, то эти документы сначала подают в налоговую службу и уже потом ее решение передают директору. Изменения в законодательстве в 2022 году Еще в апреле 2022 года были внесены некоторые изменения. Они относятся к социальным налоговым вычетам и вступили в силу только в 2022 году.

Больше 120 тысяч Подтвердить свое право на вычет за протезирование зубов можно с помощью письма правительства от 25 декабря 2022 года (смотрим приложения к опубликованному постановление №201). Но при этом ведомство добавило полномочия распространять те или иные услуги к особой категории социальных вычетов министерству здравоохранения и социального развития Российской Федерации.

Возврат подоходного налога при протезировании зубов 2022 в новой редакции

Исключение составляют поликлиники и больницы Крыма и Севастополя, которые долгое время действовали на основании украинских лицензий. От того, что НДФЛ возвращаем, человек не признается уклоняющимся от налогов, он может свободно пересекать границы РФ. Сколько раз в жизни получается вычет Возврат НДФЛ за стоматологические услуги можно получать ежегодно в размере, установленном законодательством России.

• у юридического лица либо индивидуального предпринимателя нет лицензии установленного образца;
• протезирование проводилось не в РФ;
• предоставлены не все документы или же предъявленные документы оформлены не в соответствии с установленными требованиями;
• протезирование оплатил работодатель;
• у налогоплательщика в том периоде, когда проводилось протезирование, не было доходов, облагаемых по ставке 13%.

Возврат налога на лечение зубов

Решение стоматологических проблем может серьезно отразиться на вашем материальном состоянии. Если, вы являетесь гражданином Российской Федерации, то у вас есть возможность осуществить возврат налога на лечение зубов. То есть у вас есть право на налоговый вычет – это позволит вам вернуть некоторую часть затраченных средств на свое лечение или несовершеннолетних детей, своих родителей или супругов.

Разобраться что такое налоговый вычет, лучше рассмотрев конкретный пример. Тогда станет наиболее ясно, как совершить возврат налога на лечение зубов. Представим, что вы получаете 30 000 рублей ежемесячно. Подоходный налог равен сегодня 13%, а значит, каждый месяц вы отчисляете государству 3900 рублей. Доход за год будет составлять 360 000 рублей, а значит, общая сумма налога будет 46800 рублей. Если за весь год вы потратили на лечение 40 000 рублей, то налог составит 360 000-40 000=320 000. Следовательно, в пересчете налог равен 320 000×0,13=41 600 рублей. Разница, которая вернется к вам составит 46 800–41 600=5200 рублей.

Возврат подоходного налога при протезировании зубов 2022 в новой редакции

Если услуга по лечению зубов предоставлялась в 2022 году, то не поздно оформить документы в 2022, 2022 и 2022 году. По прошествии этого времени вернуть деньги не выйдет. Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов Максимальная сумма лечения, от которой вам вернут 13 %, составляет 120 000 рублей. Таким образом, на руки вы получите 15 600 рублей (13 % от 120 тысяч). Не забывайте, что государство не вернет вам больше суммы налога, чем вы заплатили за год. Имейте в виду, что остаток денег, превышающий 120 000 рублей, сгорает. Исключение: Дорогостоящие услуги (реплантация, имплантация, установка металлоконструкций), не имеют максимального ограничения по сумме. В этом случае вы можете рассчитывать на возврат 13% от любой потраченной суммы.

1. Вы лечили зубы, например, в 2022 году, в начале 2022 года вы собираете пакет документов (ниже мы подробно написали, что должно в него входить) и до 30 апреля предоставляете их в налоговую инспекцию;
2. Налоговые органы изучают ваши документы в течение трех месяцев и принимают решение о возмещении вам средств или же уведомляют о том, почему деньги вам не вернут, например, из-за ошибок в предоставленных сведениях;
3. В течение месяца происходит возврат денежных средств на банковский счет налогоплательщика, указанный в заявлении. Наличными деньгами налоговики подоходный налог не вернут.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

• удостоверение личности;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
• справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
• заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
• договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
• документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
• ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
• справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
• рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

• медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
• вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
• оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
• лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

Если вы совершали мелкие приобретения медикаментов, подпадающих под выплату компенсации, а также несколько раз обращались за стоматологической помощью или же дополнительно желаете возместить траты за обучение, то можно обращаться за подобной социальной выплатой только единожды. И неважно, сколько раз случались действия, подпадающие под критерии налогового вычета.

► Пример 1. Гражданин Иванов сделал имплантацию и потратил 500 тысяч рублей. Поскольку эта процедура имеет код «2» и является дорогостоящей, то на нее не влияют ограничения. Поэтому Иванов может ожидать выплату в полном объеме. Рассчитывается она следующим образом 500 000*13%=65 000.

Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам

Воспользоваться правом на оформление вычета сможет только работающий или недавно уволившийся пенсионер. Выплаты осуществляются при условии, что гражданин оплачивал НДФЛ не менее трех лет назад. Таким образом, если пенсионер не работал или ушел на заслуженный отдых более трех лет назад, рассчитывать на возврат средств он не сможет. Исключение составляют безработные граждане, которые оплачивали НДФЛ из других видов дохода (например, продажи недвижимости или сдачи жилья в аренду).

Не исключено получение вычета через работодателя посредством снижения налогооблагаемой базы дохода. В таком случае также необходимо посетить ФНС и получить справку, в дальнейшем предоставив ее в бухгалтерию для проведения расчетов. Данный способ позволяет подать документы в любой период, даже в середине года.