Социальный Вычет За Свое Обучение Документы

Документы для социального вычета на обучение для декларации 3-НДФЛ

• Заполненная декларация 3-НДФЛ
• Заявление на налоговый вычет
• Справка 2-НДФЛ по месту работы
• Копия Свидетельства ИНН
• Копия паспорта (Это необязательный документ при сдаче декларации, но есть случаи когда налоговый инспектор отказывается принимать декларацию 3-НДФЛ без копии паспорта)
• Копия трудовой книжки (тоже не входит в список обязательных документов, но лучше сделать)
• Копия договора с учреждением, в котором учитесь вы или ваши родственники, на предоставление образовательных услуг
• Копия лицензии образовательного учреждения на осуществление образовательной деятельности
• Копии платежных документов, доказывающие факт оплаты обучения (чеки, приходные кассовые ордера, платежные поручения)

• Копия справки подтверждающей обучение по очной форме в соответствующем году
• Копия свидетельства о рождении ребенка
• Копия документов, подтверждающих факт попечительства или опекунства
• Копия документов доказывающих родство с вашей сестрой или братом

Социальный налоговый вычет по НДФЛ за свое обучение и обучение детей

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ установлено, что при определении налоговой по НДФЛ по доходам для которых установлена ставка 13% налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного п. 2 ст. 219 НК РФ, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Налоговый вычет на обучение предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Получаем социальный налоговый вычет на обучение

• копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося, — если вы оплатили обучение детей, братьев, сестер. Например, копия свидетельства о рождении;
• документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). К примеру, справка из учебного заведения;
• копия документа, подтверждающего опеку или попечительство, — если вы оплатили обучение подопечных.

Примечание. Для заполнения декларации можно воспользоваться бесплатной программой, которая размещена на сайте ФНС России по адресу www.nalog.ru, в разделе «Электронные услуги» — «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Как получить вычет за обучение

Граждане РФ, которые тратят личные финансы за обучение, должны знать о возможности их частичной компенсации в виде вычета за эти расходы. Для этого важно знать как получить налоговый вычет за оплату обучения, где и когда это сделать, а также кто имеет право получить подобную льготу.

При выборе варианта получения этого вычета через работодателя, необходим тот же пакет документов (за исключением формы 3 НДФЛ). Его нужно представить в органы ФНС с заявлением о подтверждении вашего права на льготу. Затем, получив уведомление отнести его своему работодателю. Вычет будет вам предоставляться ежемесячно до полного исчерпания положенной суммы.

Социальные вычеты на лечение, на обучение: документы

Предоставление социального вычета за обучение осуществляется, если налогоплательщик прошел учебный курс сам либо оплатил учебу своих детей, если их возраст не превышает 24 года, братьев или сестер. Компенсация предоставляется за весь период обучения в образовательном учреждении, академический отпуск также в него входит.

Каким образом оформляется соответствующего типа социальный налоговый вычет? Документы, что необходимо подготовить налогоплательщику для оформления данной компенсации, частично совпадают с теми, что предоставляются в ФНС для получения других социальных вычетов — это касается декларации 3-НДФЛ, а также справки 2-НДФЛ.

Социальный налоговый вычет на обучение в 2022 году

Чтобы получить социальный налоговый вычет на обучение в 2022 году, нужны те же документы, что и при оформлении социального вычета на образовательные услуги по ребенку. Брату/сестре должно быть не больше 24 лет. В договоре оплаты образовательных услуг и в квитанциях на оплату услуг плательщиком указано лицо, которое претендует на получение социальной льготы по налогу.

Налогообложением РФ (ст. 219 НК РФ) предусмотрена возможность возврата части средств, потраченных на оплату услуг образовательных учреждений. Возмещаемая государством сумма равна 13 % от социального вычета. Каждый налогоплательщик (трудоустроенное лицо, с доходов которого уплачивается «подоходный» налог — НДФЛ), получающий образование на платной основе, имеет право на частичное возмещение оплаты за обучение. Правом на возврат наделены и налогоплательщики, понесшие расходы на образовательные услуги на ребенка, близких родственников (брата, сестру).

Вычет на обучение в документы

В начале 2022 года Конаков В.А. обратился в налоговую инспекцию на получение налогового вычета на обучение (о других вычетах он не заявлял). Так как расходы, по которым можно получить социальный вычет на обучение 2022 , ограничиваются 120 000 рублями, вычет составил 15 600 рублей:

• — в детских садах;
• — в школах;
• — в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
• — в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

Социальный налоговый вычет на свое обучение

Здравствуйте. плательщик ндфл , работающий на основном месте работы еще является сам студентом-заочником, оплачиваемый свое обучение самостоятельно.положена ли ему сумма возврата уплаченого ндфл либо какой-нибудь перерасчет этой суммы?

Да, он имеет право на социальный налоговый вычет на обучение в размере фактических затрат, но не более 120220 руб. в налоговом периоде. Неиспользованный остаток на следующий налоговый период не переносится.

Социальный налоговый вычет на обучение

Предоставить в налоговый орган по месту жительства в любое время в течение года заполненную налоговую декларацию, приложив копии документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета.

В соответствии с пунктом 2 статьи 219 НК РФ социальные налоговые вычеты, указанные в п. 1 данной статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода (Письмо Минфина от 25.03.11 № 03-04-05/7-185).

Документы для вычета

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
   Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
   Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
   Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

1. копия собственного свидетельства о рождении;
2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

Социальные НДФЛ-вычеты 2022 на обучение

По мнению контролирующих органов, договор с образовательным учреждением должен быть оформлен на то лицо, которое оплатило обучение (родителя, опекуна и т.д.). И оно же должно быть указано в качестве плательщика в платежных документах. Поэтому если из документов будет следовать, что ребенок сам заключил договор и оплатил свои расходы на учебу, то формально право на социальный вычет появится именно у него. А вот родители претендовать на вычет не смогут (Письма Минфина от 22.11.2022 № 03-04-05/50508 , от 28.10.2022 № 03-04-05/45702 ).

Приведенный выше перечень документов является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит (Письмо ФНС от 22.11.2022 № ЕД-4-3/19630@ ). Но налоговики могут попросить вас предъявить справку 2-НДФЛ за тот год, за который вы заявляете вычет, а также копию лицензии образовательного учреждения.

Социальный налоговый вычет за обучение в 2022 году

При этом получить вычет можно только за последние 3 года. Например, вы оплачивали обучение в ВУЗе в 2022 — 2022 и при этом не пользовались социальным вычетом, тогда в 2022 году вы сможете вернуть деньги только за 2022, 2022 и 2022 годы.

• Копия свидетельства о рождении брата / сестры.
• Копия собственного свидетельства о рождении.
• Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения)

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

Для оформления налогового вычета за лечение Вам в первую очередь потребуются:
-декларация 3-НДФЛ;
-договор с медицинским учреждением;
-справка об оплате медицинских услуг;
-документы, подтверждающие Ваши расходы;
-документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

Документы на социальный налоговый вычет по обучению

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения.
5. Подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение. В случае если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Марс, спасибо. Т.е. могу не прикладывать копию лицензии, т.к. в договоре есть ссылка на нее, заявление на перечисление суммы могу приложить сразу. Остался вопрос по копии паспорта, будет ли критично, если я копию паспорта не приложу, ведь эти персональные данные есть в НИ, каждый год плачу налоги.

Порядок получения налогового вычета за обучение, подготовка пакета документов

Все эти положения регулируются 219 статьей Налогового Кодекса Российской Федерации, в которой подробно описана вся процедура возврата вычета, в том числе и его максимальный размер. Он равняется 120 тысяч рублей при оплате обучения за себя либо за братьев и сестер, на детей сума составит 50 тысяч рублей на каждого, и считается свыше стандартной. Но «детская» сумма распределяется на обоих родителей, это значит, что вычет получит только кто-то один из них, либо они могут поделить эту сумму между собой.

Для того чтобы получить вычет в налоговой службе, к собранному пакету документов нужно приложить заявление о предоставлении социального налогового вычета за оплату обучения. Бланк для заявления можно скачать на сайте налоговой, либо получить его при подаче документов и заполнить вручную.

Как воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение

Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства. В том числе документы можно направить через личный кабинет налогоплательщика (п. 2 ст. 11.2 НК РФ). Декларацию по форме 3-НДФЛ представлять при этом не нужно.

Вы можете получить налоговый вычет до окончания календарного года, в котором оплатили обучение, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).