Социальный Вычет На Лечение Зубов Обязательно Предоставлять Справку Об Оплате Лечения

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов

Напоминаем: право на вычет вы можете реализовать не только за собственное лечение, но и за оплату медицинских услуг, оказанных вашим близким родственникам. В таком случае все договоры с лечебным учреждением и платежные документы должны быть оформлены не на больного, а на того, кто оплачивает лечение и затем собирается получить по нему вычет.

Документы на налоговый вычет за лечение зубов в ИФНС можно предоставить лично, через доверенное лицо (обладающее нотариальной доверенностью) или выслать Почтой России. Мы рекомендуем вам отнести документы лично, чтобы сразу же знать о возможных недочетах и не терять время на их исправление.

Порядок предоставления налогового вычета на лечение зубов

1. Срочная диагностика и соответствующие лечебные процедуры;
2. Плановая диагностика и соответствующие лечебно-профилактические процедуры;
3. Реабилитационные процедуры, проводимые как в медицинских учреждениях, так и на дому.

Стандартная процедура оформления подразумевает только подготовку всей необходимой документации и ее передачу в налоговые органы. В большинстве ситуаций вся процедура не может занять слишком много времени и не будет подразумевать дополнительных денежных затрат.

Социальный вычет на лечение при отсутствии справки об оплате медицинских услуг

В целях единообразного подхода к порядку предоставления наиболее востребованных социальных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральная налоговая служба направляет перечни документов, прилагаемых налогоплательщиками к налоговым декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения указанных налоговых вычетов, которые следует разместить на официальных интернет-сайтах управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации и на стендах в территориальных налоговых органах и территориально обособленных рабочих местах.

В Приложении к этому Письму справка по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2022, упоминается как один из документов, необходимых для получения социального вычета на лечение.
Без этой справки право на вычет скорее всего придется доказывать в судебном порядке.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Возврат НДФЛ является очень важным вопросом, так как стоматологические услуги отнюдь не дешевые. Поэтому многих людей волнует вопрос – как получить обратно налоговый вычет за лечение зубов?

Самый ответственный этап – представление подготовленного пакета документов в ИФНС по месту регистрации. Их можно предъявить лично или направить по почте. Если бумаги передаются через представителя, он должен предъявить свидетельство, подтверждающее его полномочия.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

Гарантированный вычет выплачивается гражданам при соблюдении всех перечисленных выше условий в сумме, равной понесённым ими фактическим затратам. При этом максимальный предел такой выплаты ограничен 120 тысячами рублей (иными словами, ФНС выдаёт до 15 600 рублей).

• медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
• вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
• оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
• лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Получение налогового вычета за лечение зубов

1. Заполненная заявителем налоговая декларация 3-НДФЛ с указанием суммы полученного дохода;
2. Справка с рабочего места по форме 2-НДФЛ, в которой прописывается величина полученной заработной платы за период, когда гражданин претендует на получение вычета;
3. Оригинал и копии страниц паспорта гражданина РФ (прописка и основные страницы);
4. Заявление по форме, в котором обязательно требуется прописать реквизиты, по которым налоговый орган в будущем произведёт выплату;
5. Копию договора с медицинским учреждением, в котором обслуживался человек. На документе должны стоять печати медучреждения и подписи ответственного лица;
6. Копия лицензии стоматологической клиники. В этом документе обязательно должен присутствовать перечень услуг, которые учреждение вправе оказывать клиентам;
7. Копии квитанций и чеки, доказывающие факт проведённой оплаты за оказанные услуги медицинского характера.

Налоговые вычеты проводятся после предоставления гражданином необходимого перечня документов в отделение налоговой службы. С момента получения документов ФНС предоставляет соответствующие выплаты не позже, чем спустя 4 месяца. Полагающиеся гражданам средства всегда перечисляются на персональный банковский счет по заранее указанным реквизитам.

Можно ли получить вычет за лечение зубов

Внимание! Обратиться за получением налогового вычета может только один из родителей или законных представителей, при условии, что именно его имя указано в договоре с медучреждением, и именно он оплачивал все лечебные процедуры.

• пенсионеров – пенсия не облагается подоходным налогом. Если человек пенсионного возраста продолжает работать, то проблем не возникнет;
• неработающих или не имеющих официального трудоустройства;
• ИП, которые отчисляют средства по ЕНВД, упрощенной или патентной системе налогообложения;
• женщин в декретном отпуске;
• лиц, чье лечение оплачено работодателем;
• граждан, производивший стоматологическое обследование в клинике, не имеющей лицензии (аккредитации);
• студентов, не имеющих официального заработка.

Как правильно оформить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

• заявление установленного образца о возврате вычета налога с обязательным указанием реквизитов действующего счета гражданина, на который будут перечислены денежные средства;
• справка 2-HДФЛ. Оформляется в бухгалтерии по месту работы гражданина и содержит данные об общегодовой сумме налоговых отчислений и доходов за год;
• сканированные страницы паспорта;
• договор об оказании стоматологических услуг;
• платежные документы: квитанция, чек;
• лицензия клиники, если такие данные отсутствуют в договоре;
• справка об оплате услуг и их категории (выдается клиникой, оказывающей услуги). Для оформления справки необходимо предоставить в медицинское учреждение ИНН, паспорт, чек и договор;
• бланк рецепта. В случае если приобретались медикаменты. Бланк должен быть заверен штампом «для налоговых органов РФ».

На получение компенсации могут рассчитывать только резиденты страны, регулярно осуществляющие налоговые отчисления в размере не менее 13% в течение календарного года. При этом не обязательно, что выплаты будут производиться ежемесячно.

Налоговый вычет на лечение зубов 2022: документы

• лечение проводилось в России;
• услуги предоставлялись учреждением, имеющим на то соответствующую лицензию;
• вы оплатили своё лечение или услуги, предоставляемые вашим несовершеннолетним детям, супругу или родителям;
• вы платите налоги на доходы (или это делает за вас работодатель, что встречается чаще всего).

Обратите внимание, что заявиться на вычет может только человек, работающий и платящий налоги. Пенсионер вернуть налог, который он не уплачивает, не может. Пенсионер может подать заявление на предоставление вычета только по годам, когда он официально работал. К примеру, человек вышел на пенсию в 2022 году, а в предыдущие три года он лечил зубы платно – в таком случае подать подтвержденное документами заявление на вычет можно и нужно.

Социальные вычеты, предоставляемые на оплату медицинского лечения

Экземпляр рецепта со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» остается на руках у налогоплательщика, оплатившего расходы по приобретению лекарственных средств, назначенных лечащим врачом ему либо его супруге (супругу), его родителям, его детям в возрасте до 18 лет. Такой рецепт вместе с товарным и кассовым чеками из аптечного учреждения, осуществившего отпуск лекарственных средств, предоставляется в налоговый орган РФ по месту жительства одновременно с подачей налоговой декларации или заявления.

Вычет предоставляется налогоплательщику при представлении им документов, подтверждающих его фактические расходы на лечение, приобретение медикаментов. Физическое лицо может получить право на социальный налоговый вычет в размере стоимости медикаментов, назначенных лечащим врачом, приложив к декларации или заявлению в налоговый орган при обращении за получением Подтверждения, кассовый чек, подтверждающий произведенную оплату медикаментов; товарный чек,

Можно ли получить социальный налоговый вычет по расходам на лечение зубов

Плательщик налогов, являющийся налоговым резидентом РФ, имеет право в установленном законе порядке получить социальный вычет в размере фактически понесенных им расходов на оплату своего лечения зубов у стоматолога, а также стоматологическое лечение супруге (супругу), родителям, а также детям (в том числе и подопечным), которым еще не исполнилось 18 лет.

Обозначенный вычет дает возможность налогоплательщику, являющемуся налоговым резидентом РФ, сократить свой доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (здесь есть исключение – доходы от долевого участия в организациях), на сумму произведенных им расходов на оплату своего лечения, а также лечения своих детей (в том числе и подопечных), не достигших 18 лет, родителей, супруги (супруга).

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов

Сложнее всего получить вычет, если услуга оплачивается друзьями, знакомыми или супругом, который не оформил официальный брак. В таком случае лучше оформить доверенность, где и будет указано право другого лица оплачивать оказанные услуги. Для таких доверенностей не требуется нотариального заверения. Достаточно может быть и простой подписи лечащего врача.

Согласно новым правилам, налоговые вычеты можно заявить не только в специальной службе по месту жительства. Для этого можно обратиться и к работодателю. Главное – чтобы это произошло до окончания отчётного периода, за который и произведены расходы. Например, если деньги на лечение потрачены в 2022 году, то и возмещение должно быть в это же время.

Получения налогового вычета на лечение зубов

Подать заявление и пакет документов в налоговые органы следует не позднее апреля следующего года, после того, как была произведена оплата лечения. Право на получение компенсации в этом случае сохраняется три последующих года. На рассмотрение заявления обычно уходит до трех месяцев. Потом налоговый орган высылает извещение о принятии положительного решения или отказе. Если заявление удовлетворено, деньги будут переведены на банковский счет истца. Его нужно к этому моменту обязательно открыть, если до этого счета не было.

1. Заявление о получении налогового вычета на лечение зубов.
2. Налоговая декларация, которую нужно заполнить согласно форме НДФЛ-3.
3. Справка с места работы – форма НДФЛ-2.
4. Чеки и документы, подтверждающие суммы, затраченные на лечение.

Выплаты за лечение зубов

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

• копии договора налогоплательщика и страховой фирмы;
• копия лицензии страховой фирмы (если в договоре нет сведений о ней).

1. Передачу подготовленных документов в ФНС — в любой рабочий день года, следующего за тем, в котором заявителем были оплачены услуги стоматологической клиники.

• заявление по установленной форме (опять же, по просьбе налогоплательщика его могут предоставить прямо в налоговой инспекции, а также помочь с заполнением);
• комплект тех же документов, что перечислены в пункте 1 предыдущего раздела статьи (за исключением справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ, их предоставление необязательно).