Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов
Сумма ЕНВД зависит от двух факторов, не позволяющих точно рассчитать сумму налога для всех налогоплательщиков: от площади квартиры (чем она меньше, тем меньше сумма налога) и от размера коэффициента К2, устанавливаемого на каждый год представительными органами муниципальных районов, городских округов, законодательными (представительными) органами государственной власти городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга в размере от 0,005 до 1 включительно.
В случае если приобретение недвижимости носит систематический характер с целью дальнейшего использования для получения дохода (сдачи внаем — в нашем случае), подобная деятельность может быть признана предпринимательской соответствующими органами со всеми вытекающими последствиями.
Как платить налоги со сдачи квартиры в аренду
Ну и самый главный «сюрприз», о котором забывают сказать эксперты. Помимо налога в 6% предприниматель обязан делать обязательные взносы в Пенсионный фонд России и Фонд обязательного медицинского страхования. Причём суммы эти фиксированные и никак не зависят от ваших доходов. В 2022 году взнос в ПФР составляет около 32 тысяч рублей. Много это или мало — каждый решает сам. Но к этому ещё нужно добавить сумму медицинского страхования, и окончательный результат вырастает до 36 000 рублей в год. И это не предел. К 2022 году эти фиксированные платежи могут возрасти ещё втрое.
В среднебюджетном сегменте процент плательщиков сокращается значительно, но, тем не менее, нулевым назвать его нельзя — 7-8%. А вот в низкобюджетном речь пойдёт уже, скорее всего, о доле процентов. Причём большая часть сдаваемого внаём жилья принадлежит пенсионерам. Многие владельцы считают излишним обращаться в агентства недвижимости, а платежи переходят наличными из рук в руки.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Вычеты зависят от следующих пунктов:
- Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
- Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
- Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.
Следует учитывать такие пункты при составлении договора:
- Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
- Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
- Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
- Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.
Как платить налог за сдачу квартиры в аренду
оповестить ее о том, что у него есть доход от сдачи своей недвижимости в аренду. При себе хозяин должен иметь договор найма жилого помещения. Также налоговая может потребовать выписку со счета, на который поступают денежные средства за аренду недвижимости. Налог на доходы, полученные от сдачи своего имущества в аренду, рассчитывается от всей суммы, которая была получена в течение всего года.
Сумма подоходного налога начисляется в зависимости от статуса налогоплательщика. И здесь существует возможность выбрать время и размер уплаты налога. Существует законная возможность для уменьшения налоговой ставки, для этого владельцу сдаваемой квартиры необходимо зарегистрировать себя в качестве ПБОЮЛ (предпринимателя без образования юридического лица) . Тогда арендодатель может использовать УСН (упрощённую схему налогообложения) и платить 6% налог на доход со сдачи квартиры в аренду.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
Сотрудники налоговой службы могут проверить учтены ли квартиры, в которых зарегистрированы граждане временно, в числе официально сдаваемых. Также налоговая может направить запрос в банк о проведенных операциях по счету арендодателя, чтобы установить факт получения платежей.
- по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
- по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.
Налог на аренду квартиры
Не секрет, что некоторые хозяева вместо договора на сдачу в аренду двух или трёхкомнатной квартиры, заключают договор о сдаче только комнаты в этой квартире, что в разы уменьшает сумму налога. Но это, как говориться, на свой страх и риск.
Так за сдачу в аренду двухкомнатной квартиры в первой экономико-планировочной зоне Минска придётся заплатить 61 рубль налога (30,5 руб. х 2 комнаты = 61 руб.), а за сдачу такой же квартиры в Мозыре уже 41.4 рубля (20.7 руб. х 2 комнаты = 41.4 руб.).
Налоги от сдачи квартиры в аренду
- Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
- По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
- По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.
В случае если декларация до 04 мая представлена не будет гражданин будет привлечен к ответственности в виде штрафа 5% от суммы, исчисленной по декларации за каждый месяц просрочки, но не больше 30% в общем, и не менее 1 000 руб.
Сдача квартир в аренду: как платить налоги и освободит ли это от сбора за тунеядство
Вопрос от Ольги: Хотим впервые сдать квартиру на длительный срок. Каков порядок действий по правильному оформлению сделки? Существует ли стандартная форма договора? Можно ли сдать несобственную квартиру (отца) по доверенности, но самому получать доход и уплачивать налог?
Вопрос: Прошу раскрыть следующие вопросы: 1. В договоре прописана дата-1 год, договор зарегистрирован. После окончания договора было подписано допсоглашение на продление. Следовало ли его тоже регистрировать? Если да, то что делать, если оно уже полгода как незарегистрировано? 2. Налог на сдачу нужно платить до начала месяца сдачи. Что делать, если договор заключен с 20 числа? Уплачивается ли налог за полный или неполный месяц в этом случае и сроки уплаты? 3. Если вдруг образовалась задолженность по уплате налога за сдачу квартиры (забыли оплатить), какие штрафные санкции? 4. Если договор аренды закончился-нужно ли дополнительно уведомлять какие-либо органы об окончания договора аренды?
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Но на практике сотрудник налогового органа может доказать получение дохода, который будет облагаться все теми же 13% для физического лица. И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли. Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму.
Помимо штрафа собственнику придется оплатить сумму задолженности. Арест или исправительные работы используются крайне редко, но не стоит думать, что при злостной неуплате НДФЛ можно будет обойтись исключительно штрафом.
Сдача Квартиры Как Платить Налог
Стоит помнить, что если заключен договор аренды жилья, и с полученного дохода собственника в казну уплачивается положенный налог, арендодатель обеспечивает, по сути, защиту своего имущества. В случае неисполнения арендатором обязательств по договору, либо при порче или хищении имущества, принадлежащего собственнику и находящегося в помещении, арендодатель может обратиться в суд или в органы внутренних дел. Если же жилье сдают неофициально, то собственник уже не сможет потребовать защиты своих прав в государственных структурах, так как если соответствующими органами выявится факт неуплаты налогов, то в судебном порядке собственника обяжут их уплатить в полном объеме. Кроме того, суд вправе и оштрафовать собственника на сумму, составляющую до 40% от суммы неуплаченных налоговых платежей.
Несомненно, большинство собственников жилья, сдающих квартиру в длительную аренду, знают, что с полученных средств необходимо оплачивать налог, однако реально эту обязанность выполняет лишь каждый десятый арендодатель.
Налог на аренду квартиры
Вы сдаете в наем квартиру, не платите налоги и обеспокоены слухами о том, что с 1 июля 2022 налоговики получили право получать от банков всю информацию по платежам россиян? Если квартиранты ежемесячно переводят вам на карту определенную сумму денег, то могут ли у налоговой возникнуть к вам вопросы? Чего опасаться арендодателям, и появились ли новые угрозы?
Факт аренды может быть выявлен, допустим, в феврале текущего года, но отчитаться по полученным доходам и заплатить с них налоги необходимо будет до 30 апреля следующего года. То есть между датой возможного правонарушения и датой, когда факт правонарушения можно достоверно подтвердить, пройдет более года. Собственно, это останавливает и очень многих арендаторов от мести собственникам через жалобу в ФНС России – конфликт возник сегодня, а доказать, что собственник недвижимости не уплатил налоги, можно будет только после 30 апреля следующего года (когда сам конфликт, скорее всего, уже забудется).
Как платить налог от сдачи квартиры в аренду
Во втором случае подоходный налог уплачивается не позднее рабочего дня, следующего за установленным в договоре сроком фактического предоставления квартиры, а в последующем — ежемесячно не позднее 1-го числа месяца, за который осуществляется уплата налога.
— уплатить подоходный налог в фиксированных суммах. Ставки подоходного налога установлены за каждую сдаваемую комнату в квартире и составляют в месяц для Минска: в первой экономико-планировочной зоне — BYN 30,5, во второй – BYN 25,5, в третьей, четвертой — BYN 21,5, в пятой — BYN 17,5.
Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду
Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев. Если вы сдаёте квартиру на долгий срок, лучше выбрать годовой патент. Его стоимость зависит от того, в каком городе вы сдаёте жильё. В Москве на цену патента также влияют округ, район и площадь квартиры. Точную стоимость можно посмотреть на mos.ru . Например, годовой патент на квартиру до 50 кв. м. в Крылатском стоит 18 000 ₽ .
Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения. Договоры на срок меньше года не надо заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре — подписи обеих сторон будет достаточно. В договоре пропишите размер арендной платы и укажите, кто будет платить за коммунальные услуги. Имейте в виду, что если платежи за «коммуналку» будут входить в арендную плату, то с них вам также придётся платить налог.
LJ Magazine
Сдача квартиры – это вид бизнеса, который подлежит налогообложению. Если вы решили сдавать свое жилье в аренду и оформили, в связи с этим, договор найма, то вам нужно быть готовым к тому, что 1 раз в год, до 30 апреля, вам придется подавать в Налоговую Службу декларацию о доходах. Декларация подается в следующий, за отчетным год.
Как видите, процедура проста, но довольно муторна. НДФЛ вам придется оплатить в случае, если вы официально оформите договор сдачи квартиры в аренду. Многие, чтобы избежать налоговых выплат, сдают квартиры по устной договоренности, не оформляя никаких бумаг. В этом случае риск нарваться на непорядочных постояльцев очень велик. У вас есть все шансы в один прекрасный момент прийти в абсолютно пустую квартиру, в которой не будет не только постояльцев, но и ваших вещей.
Как правильно сдать квартиру в аренду? Налог за аренду квартиры
Некоторые граждане владеют несколькими свободными или временно свободными квартирами. Желая компенсировать свои затраты на оплату коммунальных услуг, а также стремясь получить дополнительный источник дохода, они сдают их в аренду. Особенно часто это наблюдается в крупных городах России и, конечно, в столице. К сожалению, многие собственники не знают, как правильно сдать квартиру в аренду, избежать неприятных санкций в виде штрафов и при этом сэкономить на налоговых выплатах. В этой статье мы поговорим как раз об этом. Также рассмотрим, какие документы для аренды квартиры обязательно нужно оформить, чтобы обезопасить себя и свое имущество от нечестных жильцов.
Перед сдачей квартиры в аренду сначала необходимо подготовить ее к проживанию новых жильцов. Если в ней давно не производились ремонтные работы, обновите обои, потолочное и напольное покрытия. Благодаря даже недорогому косметическому ремонту ваша квартира станет выглядеть более презентабельно. А значит, вы сможете сдать ее на более выгодных условиях. Также необходимо уделить внимание ремонту сантехнического оборудования и электрики. Обезопасите себя и вашего будущего арендатора от возможных неприятностей, например, замыкания электропроводки или затопления соседей снизу.
Как сдавать квартиры и не работать
Любому хозяину квартиры надо не забывать, что приобретение финансовых средств за аренду жилья в найм проявляется как прибыль, покрываемая повинностями на прибыль физических лиц в объеме тринадцати процентов от заработанных денег. Декларацию о таких налогах нужно вручать самому. Платить НДФЛ при аренде жилья, как требует НК РФ, нужно каждый месяц или сразу передавать всю сумму за год.
Когда владелец подписывает договор сдачи квартиры юридическому субъекту, он обязан заключить еще и договор аренды. При этом эта компания, пошедшая на соглашение, может снимать квартиру только для собственных работников, но не эксплуатировать ее как служебное помещение.
