Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.
Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).
Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы
Возврат денежных средств в виде налогового вычета сроками давности не ограничивается, согласно законам РФ. Гражданин имеет право на получение налогового вычета до его полного применения. Кроме того, денежная сумма может быть выплачена за любой налоговый период. Однако владелец жилья может воспользоваться правом на вычет только в размере того объема, который действовал при появлении прав на эту выплату.
Гражданин, который купил жилье при помощи ипотеки и обратился в другой банк с заявлением на предоставление единовременного рефинансирования ипотеки, тем самым фактически уменьшив основную стоимость выплаты банку процентов, также может обратиться за возмещением процентов согласно первому и второму договору. При этом в документации должно быть указано, что кредит выдан с целью рефинансирования предыдущего целевого займа.
Имущественный вычет с процентов по ипотеке, как вернуть себе 390 000 рублей налогов НДФЛ
Руководствуясь данным распоряжением, работодатель освобождает вас от уплаты подоходного налога, сумму которого вы получаете как добавку к зарплате ежемесячно. В такой ситуации работодатель фактически начинает перечислять 13% НДФЛ не в налоговую, а вам к заработной плате.
Налоговая инспекция может отказать в получении возврата лицам, которые представили о себе недостоверные сведения или неполные документы. Вы имеете право подать документы повторно, учтя все полученные замечания. Обратите внимание, если налоговая инспекция отказывает вам по каким-либо не озвученным выше причинам, вы обладаете правом обратиться в суд и таким способом добиться защиты своих интересов .
Имущественный вычет по процентам
Могу ли я получить имущественный налоговый вычет за супругу и по процентам за ипотеку за обоих нас, если я реализовал свое право на вычет при покупке другой квартиры в 2022 году но без вычета по процентам за кредит? В данный момент квартира оформляется в общую долевую собственность по 1/2 на каждого.
Я ведь спрашивала не про имущественный вычет, а про возврат 13% с уплаченных процентов по ипотеке. Имущественный вычет можно один раз. А по уплаченным процентам? Муж этим правом не пользовался. Я пользовалась, но по другому жилью. Сейчас речь про другое жилье, по которому имущественного вычета не будет, но по уплаченным процентам можно мужу воспользоваться и подать декларацию?
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
- Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
- Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»
Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог. Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб. Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2022 000 х 0,13 = 260 000 рублей. А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры»).
Налоговый вычет по ипотечным процентам и основному долгу может выплачиваться двумя способами: как было указано выше – через МИФНС, выделением итоговой суммы за год, либо посредством работодателя – методом произведения ежемесячных добавочных выплат. Для применения данной схемы, необходимо в налоговой инспекции взять справку о наличии права на льготу и представить ее своему работодателю вместе со следующими документами:
Как получить имущественный вычет с процентов по ипотеке
Следует сказать и о том, что на получение данного вычета вправе претендовать и родитель ребенка, не достигшего совершеннолетия. Речь идет о том, что если приобретено жилье впоследствии было оформлено в собственность детей, то родитель также вправе получить вычет.
В такой ситуации Вы вправе рассчитывать на имущественный вычет, рассчитываемый по ставке 13% от стоимости жилого помещения, но не более чем 2 млн. рублей – что составляет 260,0 тысяч, а помимо этой суммы еще на 13% от 2-х миллионов (что составили проценты по ипотечному займу) – это еще 260,0 тыс. рублей. В результате общая сумма причитающейся Вам выплаты составит 520,0 тысяч.
Налоговый вычет с процентов по ипотеке: может ли его получить созаемщик? Как вернуть 13 процентов с покупки в совместную собственность
Право на вычет возникает после получения ключей. Если молодые поженились до этого момента, то на вычет распространяется правило о совместном имуществе супругов. До брака каждый имел право на 260 тысяч. После брака добавилось право перераспределить доли вычета между собой.
- договора долевого участия (либо иного документа, подтверждающего покупку и оплату);
- кредитного договора ипотеки на соответствующий объект недвижимости;
- квитанций и графиков платежей из банка, а так же банковской справки о произведенных выплатах по основному долгу и по процентам.
Имущественный вычет по процентам по ипотеке
Получить вычет при покупке недвижимости можно, подав заявление и необходимые документы в налоговую инспекцию по месту жительства. Сделать это можно в любое время (а не только до 30 апреля следующего года). Правда, если Вы кроме того, продали недвижимость, то Вы все-таки должны подать декларацию до 30 апреля.
Кстати, процентный вычет по НДФЛ не обязательно заявлять одновременно с жилищным вычетом. Если вы приобрели квартиру с помощью ипотечного кредита и уже воспользовались вычетом по расходам на ее покупку, а про процентный вычет забыли или не знали либо какое-то время у вас не было налогооблагаемого дохода, то ничего не мешает вам воспользоваться вычетом по процентам позднее (Письмо Минфина России от 26.11.2022 N 03-04-05/9-691). Никакого предельного срока в данном случае нет (Письмо ФНС России от 23.06.2022 N ШС-20-3/885). Но учтите: и жилищный, и процентный вычеты должны заявляться на один и тот же объект недвижимости.
Вычет по ипотеке
Власова Н.И. в 2022 году заключила ипотечный договор на приобретение новостройки. Из-за затянувшихся сроков стройки, дом был сдан и акт приема-передачи был заключен лишь в 2022 году. Обратиться в налоговый орган за вычетом как за основным, так и за процентным, Власова сможет лишь в 2022 году.
Елисеев П.Н. в 2022 году приобрел квартиру в ипотеку, до этого он уже получал налоговый вычет по квартире, приобретенной на собственные средства. Так как квартира была куплена до 2022 года получить вычет только по процентам Елисеев не сможет, из-за того, что отдельное предоставление его старой редакцией НК РФ не предусматривалось.
Имущественный налоговый вычет в 2022 по ипотеке, возврат НДФЛ
- недвижимость под ключ у государства, физического, юридического лица;
- землю под строительство;
- любой участок;
- фундамент с землей;
- квартиру, комнату в черновом варианте (есть документы, подтверждающие это). Капитальный ремонт в таком случае так же попадает под налоговый вычет;
- квартиру или другую недвижимость для собственного несовершеннолетнего ребенка (опекуны и попечители – с разрешения ОиП);
- взяли ипотеку на покупку квартиры (собственниками могут быть сразу оба супруга);
- участвовали в долевом строительстве (в любой юридической форме);
- недвижимость в собственность, будучи пенсионером. Для этого нужно, чтобы 3 года до пенсии выплатили налоги. Более ранние периоды в счет не берутся.
- работающий человек, который добросовестно платит налоги на протяжении нескольких лет;
- если семейная пара приобрела квартиру, иную недвижимость или долю в ней. Супруги должны иметь возможность сдать 3-НДФЛ, то есть, должны иметь «белый доход»;
- пенсионеры;
- каждый, кто в течение своей жизни работал и платил подоходный налог.
Заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки и возможность вычета
Получение имущественного вычета по процентам аналогично, как и при получении вычета по основному ипотечному кредиту. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и собрать соответствующий пакет оправдательных документов, в который помимо основных входит и особый документ — справка из банка о выплаченных процентах.
Что касается процентов по ипотечному кредиту, то до 2022 года они были связаны с самим займом, то есть вычет по ним можно было получить только вместе с вычетом по ипотеке. Начиная с 2022 года ситуация изменилась, и теперь имущественный вычет по процентам можно получить как вместе с кредитом, так и отдельно от него.
