Пошаговая инструкция: как возместить расходы на приобретение жилья? Возврат налога при покупке квартиры: сроки и нюансы
- Заявление по установленному образцу на получение налогового вычета.
- Копию паспорта.
- Договор купли-продажи квартиры и его копию.
- Справку от работодателя о заработке за прошедший год по форме 2-НДФЛ.
- Документы, утверждающие право на собственность: копию свидетельства гос. регистрации права собственности либо акт передачи квартиры, если ее приобретали в строящемся доме по принципу долевого участия.
- Копию ИНН.
- Декларацию о годовом доходе за предыдущий год по форме 3-НДФЛ.
- Расписку, доказывающую, что продавец получил свои деньги. Или другие документы, доказывающие факт оплаты:
Но следует учесть, что зарплата Анны составляет 30 000 рублей. Ежемесячный подоходный налог в этом случае составит 3 900 рублей (30 000 * 0,13). За 12 месяцев – 46 800. Это и есть та сумма, которую за год может вернуть Анна.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году
Налогоплательщик вправе подать документы на вычет не только при личном посещении ФНС, но и онлайн. Это достаточно удобно, в особенности при повторной подаче заявки на выплаты. Передать документы в налоговую службу через интернет можно лишь за счет использования официального сайта ФНС. Предварительно, гражданин должен посетить отделение налоговой и попросить зарегистрировать его личный кабинет. Сотрудник службы выдаст ему на руки логин и временный пароль, который в последующем необходимо будет изменить на постоянный.
После входа в личный кабинет, налогоплательщику потребуется создать электронную подпись. Без нее подача заявки в онлайн-режиме будет невозможна. Регистрация подписи может занять несколько дней.
Действующим Налоговым кодексом установлена максимально допустимая сумма вычета. Она равняется 260 тыс. рублей на одного гражданина, т.е. владелец вправе вернуть 13% с 2 млн. рублей. Собственник не сможет претендовать на выплату максимальной суммы вычета, если НДФЛ меньше нее.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году
В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2022 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2022 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.
- Паспорта заявителя.
- Свидетельства о браке.
- Выписки из ЕГРН о праве собственности.
- Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
- Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
- Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).
Оформление возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2022 году
Конечно, пенсионеры недовольны подобным положением дел, ведь в своё время они также отчисляли налоги, но на вычет могут надеяться только те из них, кто имел официальный доход не более трех лет назад. Они могут вернуть подоходный налог за 1 год.
Некоторые граждане не знают, когда следует подавать документы на возврат. Это можно делать в течение всего календарного года. В 2022 году граждане могут рассчитывать на возврат налога, который заплатили в 2022 году. При этом в законе предусмотрено право людей на получение налогового вычета за 3 предыдущих года.
Документы для возврата НДФЛ за квартиру в 2022 году
- суммирования нескольких объектов до предельного лимита;
- установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;
- распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.
Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию. Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке. В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:
Новый закон о возврате налога с покупки квартиры в 2022 году
Ох, сколько я побегала, пока его оформляла! Эта бюрократия кого угодно с ума сведет! Но я не жалею, все-таки немалые деньги. Хорошо, что написали список документов. А то пока узнаешь, что к чему, с ног собьешься.
Поскольку государственные субсидии не облагаются налогами, сумма годового вычета у гражданки Петровой составит (2100000-453026)*13%=214106,62 рублей. Исходя из уровня своей заработной платы, А.И. сможет полностью вернуть эту сумму через 1 год 6 месяцев.
Личные финансы и инвестирование
- приобретена жилая недвижимость – на вторичном рынке, дом, коттедж, доля в них, новый объект, в том числе – при долевом участии. Вычет доступен и на строительство нового дома, на покупку участка под дом, отделку;
- квартира расположена на территории РФ;
- затраты понесены лично налогоплательщиком, либо использованы заемные средства;
- сделка происходит между незаинтересованными лицами, они не работают вместе, не являются родственниками;
- заявитель получает доход, облагаемый НДФЛ – необязательно заработную плату.
Прежде чем узнать, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году, придется подсчитать, какая сумма вам положена законодательством. Размер вычета составляет 13% от понесенных затрат, однако максимум ограничен законодательством.
За какой период можно вернуть налоговый вычет
При оформлении же квартиры с 1 января 2022 года применяются несколько иные правила, касающиеся максимального предела вычета. Если он не исчерпан с первой покупки, остаток можно получить при следующем приобретении жилья.
- Удостоверение личности заявителя (паспорт или иное).
- Документальное свидетельствование совершенной покупки жилого объекта (свидетельство о собственности, выписка из реестра, расписка о передаче денег, банковское платежное поручение и пр.).
- Справка об уплаченном в бюджет подоходном налоге за соответствующий год (оформляемая работодателем форма 2-НДФЛ).
- Налоговая декларация, составляемая налогоплательщиком самостоятельно за определенный год на соответствующем бланке 3-НДФЛ.
- Личное заявление о желании использовать вычет, оформляемое в свободной форме (по образцу).
Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры — всё о получении налогового вычета в 2022 году
- в Единый госреестр недвижимости была включена запись о том, что вы стали собственником недвижимости (до 15 июля 2022 года вам выдавали свидетельство или так называемую “зелёнку”, после этой даты даётся выписка из реестра ЕГРН),
- вы получили акт о передаче вам квартиры в новостройке.
Выше мы приводили пример с довольно средней по размеру зарплатой в 30 тысяч рублей до уплаты налога (на руки это 26 100 рублей). Даже на то, чтобы получить максимальный вычет, с такой зарплатой потребуется всего шесть лет. А в некоторых случаях люди могут получать и более высокие зарплаты, получая максимум вычета за два-три года.
Имущественный вычет в 2022 году: изменения и разъяснения
Тем не менее для целей получения имущественного вычета каких-либо существенных изменений не произошло, все строки остались на месте. Приказ зарегистрирован в Минюсте России 16 октября 2022 г. N 52438 и вступает в силу по истечении двух месяцев со дня его официального опубликования (Официальный интернет-портал правовой информации опубликовал приказ 17.10.2022 г. (No 0001202210170005), но не ранее 01.01.2022, и применяется начиная с представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за налоговый период 2022 года. Согласно приказу ФНС No ММВ-7-11/569, обновлённая и усовершенствованная форма налоговой декларации 3-НДФЛ действует с 1 января 2022 года и предназначена для отчётности с периода 2022 года.
Налоговый вычет в 2022 году можно оформить при покупке недвижимости, произведенной до начала 2022 года с учетом даты подписания акта приема-передачи и даты оформления права собственности. Как эти вещи взаимосвязаны? Давайте разбираться.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
Начиная с 2022 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.
Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:
Налоговый вычет за покупку квартиры
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- по месту трудоустройства справка из бухгалтерии о финансовых средствах удержанных и начисленных налогах за прошедший отчетный период по форме 2-НДФЛ;
- копии документов на жилье, такие как:
- свидетельство о государственной регистрации на квартиру;
- договор о покупке квартиры;
- акт о передаче квартиры налогооблагаемому лицу;
- договор займа с графиком платежей использования заемных средств;
- ксерокопии платежных документов, таких как:
- квитанции к приходным орденам;
- банковские выписки о перечислении денежных средств с счета покупателя на счет продавца;
- акты о закупке материалов у физических лиц;
- выписки из лицевых счетов налогоплательщика;
- справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом;
- если приобретается совместная собственность, то необходимо предоставить копию свидетельства о заключении брака и письменного соглашения договоренности о распределении размера имущественного налогового вычета между мужем и женой;
- заполненная налоговая декларация с копиями документов, указывающих фактические расходы и право на получение вычета за покупку квартиры.
- напишет заявление в произвольной форме на получение уведомления от налоговой о возможности налогового вычета;
- предоставит копии документов, подтверждающих силу на получение налогового вычета;
- по месту проживания предоставит в налоговые органы документы на получение уведомления на право получения налогового вычета, при этом приложив копии на право вычета;
- получит уведомление о праве на имущественный вычет, по истечении предъявленного срока (30 дней);
- уведомление от налоговой службы необходимо отдать работодателю, и получить гарантию для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
- выписка из ЕГРН, договор купли-продажи с указанием суммы продаваемой квартиры, акт приема-передачи – при покупке готового объекта;
- акт приема-передачи, договор долевого участия, который заключается с застройщиком, квитанция об оплате по договору, чеки, квитанции о покупке строительного оборудования, ремонт в квартире – при покупке квартиры в строящемся объекте по Федеральному закону № 214;
- Подача документов в налоговую.
- Получение уведомления с налоговой о том, что можно оформить вычет на работе.
- Предоставление в бухгалтерию предприятия заявления с просьбой вернуть сумму подоходного налога с приложенным уведомлением.
- Ежемесячное получение процента подоходного налога вместе с заработной платой работника.
Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция
Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.
- разработка проекта и составление сметы;
- затраты на материалы для строительства и отделки;
- достройка объекта незавершенного строительства;
- подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.
Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата и пошаговая инструкция по получению вычета
Обратите внимание на важнейший нюанс! Мало просто приобрести квартиру, необходимо оформить ее в собственность. Тут также прячется немало подводных камней. Так, вы можете купить квартиру, но записать ее на имя другого собственника. В этой ситуации вычет вам не положен. То же касается и обратной ситуации, когда собственником являетесь вы, но оплачивал сделку другой человек. Если вы являетесь одним из собственников, то получите право на получение вычета, как и люди, владеющие жильем одновременно с вами.
Разумеется, как можно получить вычет на квартиру, если искомый недвижимый объект не был приобретен. Прежде всего, необходимо подобрать вариант недвижимости, подходящий вам по стоимости, удаленности от работы и прочим параметрам, которые для каждого гражданина остаются индивидуальными.
Новый закон по возврату налога с покупки квартиры в 2022 году
Воспользоваться правом получения вычета может далеко не каждый россиянин. Список лиц, имеющих данное полномочие, указан в ст. 220 НК РФ. Граждане, получающие официальный доход и честно отчисляющие взносы в адрес государства, смогут вернуть часть денег, принадлежащих им по закону. Пенсионеры, которые не ходят на работу, в этот перечень не входят. Что касается работающих лиц пенсионного возраста, закон предоставляет им такую возможность.
- Если ранее недвижимость принадлежала одному человеку, а затем досталась новому собственнику в виде наследства, средства не компенсируются.
- Если покупка произошла до 2022 года, возврату подлежит только часть денежных средств, отчисленных за последний год.
- При отсутствии официальной занятости и, как следствие, отчислений в ФНС, рассчитывать на вычет тоже не стоит.
- Откажут в возврате денег и в случае покупки жилья по специальной льготной программе.