Имущественный налоговый вычет при строительстве дома
В случае строительства жилья в ипотеку до 1 января 2022 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же ипотечный кредит на строительство оформлен после 1 января 2022 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).
Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете получить имущественный вычет не только при покупке квартиры или дома, но и при строительстве жилья. При этом вычет Вы вправе получить как по расходам непосредственно на постройку дома, так и на проценты по кредиту, выданному под строительство.
Получение налогового вычета при строительстве дома
Это нужно знать! Не каждый в нашей стране способен разделять понятия «резидент» и «нерезидент». По закону, резидентом является лицо, постоянно проживающее на территории Российской Федерации. Но есть некоторые особенности. Например, гражданин, имеющий вид на жительство в другой стране или двойное гражданство и проживающий на территории РФ менее 183 суток в году, является нерезидентом в одном конкретном налоговом периоде. Также резидентом могут быть признаны граждане другой страны, имеющие вид на жительство в России и проживающие там более половины налогового периода.
Это интересно! Согласно последним изменениям в законодательстве на 2022 год, сумму, которую не удалось вернуть из-за недостаточной уплаты налогов, можно вернуть в будущих налоговых периодах. Для этого следует уведомить налоговые органы и предоставить документы, которые подтвердят факт получения заработной платы и уплаты с нее НДФЛ. Кроме того, по действующему законодательству можно обратиться в бухгалтерию по месту работы с заявлением, по которому 13 процентов с зарплаты не будут взиматься. Тогда они сразу пойдут в счет возмещения средств государством.
Какие документы нужны для налогового вычета при строительстве дома
При ведении строительства обеими супругами, но оформлении объекта на одного из них, вычет предоставляется каждому из них. При этом в фискальном органе оформляется заявление о перераспределении вычета между ними, определении пропорции каждого супруга, например, 100 % / 0% или 50%/ 50%.
Добрый день, подскажите пжт вопрос. Купили землю в 2022г. в браке под строительство дома. В 2022 г. зарегистрировали жилой дом, земля и дом оформлены на мужа. При заполнении декларации в нашем случае 1)какой вид собственности нужно выбирать: индивидуальная собственность или общая совместная собственность? 2)нужно заявление о распределении расходов, если вычет на строител. и землю 2022000 будет возмещать муж, а я свой вычет хочу оставить на будущее? Спасибо
Правила получения налогового вычета на строительство дома
- заполнить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ;
- оригинал и копию свидетельства о регистрации права собственности на дом;
- копии всех документов, которые могут подтвердить затраты на постройку дома;
- заявление на получение возврата по налоговому вычету;
- документы, которые могут подтверждать факт уплаты налога. Таким документом выступает справка по форме 2-НДФЛ;
- подлинник и копия паспорта заявителя.
- перепланировку жилого дома;
- которые были непосредственно на реконструкцию жилого дома;
- на монтаж сантехники, душевых кабин и прочего оборудования;
- на возведение дополнительных построек помимо самого жилого дома. К ним могут относиться бани, хозяйственные постройки и так далее.
Постройка дома – повод вернуть себе 13% налога
Размер вычета, как и в прочих случаях, равен 13% от затраченных гражданином средств. Полагается такая льгота только тем гражданам, которые строят дома исключительно для собственных нужд, в частности, дольщикам. Организациям и предпринимателям, а также физическим лицам, которые занимаются строительством в коммерческих целях для получения прибыли, имущественные вычеты не полагаются.
Следует учитывать, что данная льгота распространяется не только на дом, но и на дачный домик, особняк, коттедж и любое строение, пригодное для проживания в нем. Получателем льготы может быть не только установленный законом собственник, чье имя указано в свидетельстве, но и второй супруг, законный представитель, который будет действовать от имени несовершеннолетнего владельца.
Имущественный вычет при строительстве дома
Но Вы всегда можете обратиться в местную администрацию с заявлением о переводе дачного дома в жилой, если он соответствует необходимым условиям и уже после переоформления можно будет обратиться и получить вычет на расходы по строительству данного дома.
Возврат налогового вычета с постройки дачного дома имеет свои особенности. Необходимо внимательно смотреть, как в свидетельстве записано имущество. В соответствии с пп.6 п.3 и пп.2 п.1 ст.220 НК РФ и письмом Минфина №03-04-05/7-652 от 29.10.2022 г., вернуть часть суммы можно только за жилой дом, в котором разрешена регистрация(прописка).
Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата
Если же справка из Единого государственного реестра недвижимости уже у вас на руках и ждать конца года вы не хотите, то обратитесь за получением средств по месту работы. Да, вы не получите единую выплату, однако будете постепенно возвращать по 13% от заработной платы каждый месяц, пока вся полагающаяся вам сумма не будет выдана.
Приведем пример. Вы запустили процесс возведения жилого дома в начале 2022 года, закончили его строительство в середине 2022 года. Оформление построенного коттеджа в собственность с занесением в Единый государственный реестр недвижимости произошло в 2022 году, получается, что обращение в органы подать на возврат некоторой части средств вы можете только по наступлению 2022 года.
Как вернуть деньги за строительство дома через налоговую
Для оформления налогового вычета при строительстве частного жилья налогоплательщику потребуется подать в УФНС смету на строительство. При этом важно учесть то обстоятельство, что заявка подается в налоговую только после регистрации права собственности на построенный дом в Регистрационной палате Росреестра.
Вернут 13% от стоимости строительства, если эта стоимость не превышает 2 млн. руб. Таким образом, наибольшая величина вычета равна 260 тыс. руб. Принятые в 2022 г. поправки к НК РФ дали право исчерпывать этот лимит до конца. Например, построен дом ценой в 1 млн. руб. Гражданин получил вычет в сумме 130 тыс. руб. Оставшиеся 130 тыс. руб. он сможет дополучить позднее при появлении основания для этого.
Документы для получения вычета при строительстве дома
Для этого вам необходимо иметь официальную заработную плату и уже оформленный в регистрационной палате достроенный дом. Важно помнить, что право при строительстве или отделке возникает после получения свидетельства на государственную регистрацию жилого дома. Для предоставления вам налогового вычета в данной ситуации необходимо обратиться в налоговую инспекцию со следующим пакетом документов:
- заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год (напомню, что декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом);
- заявление на предоставление имущественного налогового вычета при строительстве или отделке жилого дома;
- заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;
- заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право);
- оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько);
- копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы);
- копия договора купли-продажи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем либо копия договора приобретения земельного участка, на котором возводился дом;
- копия акта приема-передачи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем (если подписывался при сделке);
- копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом;
- копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем;
- копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме;
- копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам, указанным в пункте 11 данного списка;
- копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке);
- копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть);
- копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата подоходного налога.
Для налогового вычета за строительство дома какие нужны документы для
У гражданина появляется право потребовать денежной компенсации затрат на построенный самостоятельно дом тогда, когда он регистрирует его, в качестве собственности жилой. Чтобы доказать, что процедура регистрации налогоплательщиком успешно пройдена, необходимо предоставить в соответствующие структуры справку из Единого государственного реестра недвижимости.
За получением имущественного вычета на строительство дома следует обратиться к вашему работодателю. Если вы работаете на крупном предприятии, и у вас нет прямого доступа к руководителю, заявление нужно подать в отдел кадров. В случае, когда обратиться к работодателю не удается, то заявление и пакет документов можно подать в ближайшем отделении налоговой службы.
Как ускорить получение налогового вычета за строительство частного дома: какие документы, порядок возврата
На деле же этот процесс может тянуться до 4-х месяцев и дольше. Чтобы ускорить получение компенсации, рекомендуется подавать заявление на возврат налогов сразу же вместе с документами на проверку, даже если в налоговой вас от этого буду отговаривать (не принять документ учреждение не имеет права).
Ситуация с возвращением имущественного вычета очень часто ставит людей в затруднение. Налоговые инспекции, как правило, не спешат возвращать деньги по заявке. О том, как можно получить налоговый вычет при строительстве дома и как сделать это быстрее, вы сможете узнать в этой статье.
Какие документы нужны при строительстве дома для налогового вычета
Данный список документов является стандартным. Его достаточно, чтобы использовать свой налоговый вычет за строительство частного дома лицу, являющегося единственным собственником жилья. Если построенный объект разделен по долям между несколькими владельцами, то необходима будет документация, подтверждающая этот факт и заявления о распределении.
Рассмотрим простую ситуацию. Алексеев А.А начал возведение жилого дома в 2022 году. В 2022 году он наконец-то завершил это строительство, а уже в 2022 году получил на него право собственности, а также свидетельство о государственной регистрации прав на этот вид недвижимости.
