Как Заполнить Декларацию За Лечение

Образец 3-НДФЛ на лечение за 2022 год

Допустим, что Е.А. Широкова в 2022 году оплатила в свой адрес ряд медицинских услуг, направленных на лечение зубов. Общая сумма составила 92 000 рублей. Стоматологическая клиника, которая их оказывала, имеет соответствующую лицензию. В справке об оплате услуг по лечению зубов и полости рта указан код 1. То есть – не дорогостоящее лечение.

Потратились на оплату медицинских услуг? Тогда в нашей консультации вы найдете правильный образец заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2022 году. Пример оформления этой декларации поможет быстро разобраться с заполнением бланка и не волноваться о шансах получить налоговый вычет за лечение.

Заполнение декларации 3-НДФЛ при возврате налога за лечение

1. “Шапка” листа. Всегда начинайте процедуру оформления каждой страницы с указания ее порядкового номера в декларации, а также идентификационного номера претендента на налоговый вычет. Строкой ниже обязательно пишите свою фамилию (все буквы должны быть большими), а также инициалы. Возле названия второго раздела, там, где стоит пометка 001, ставьте число 13. Это будет означать, что с налогооблагаемой базы на налоговые сборы ежемесячно снималось по 13%.
2. Первый пункт. Для начала нужно определиться с видом дохода. Чаще всего прибыль налогоплательщиков не связана ни с дивидендами, ни с заработком от иностранных компаний, поэтому следует выбирать цифру три. Потом в пункте 1.1 необходимо написать общую сумму дохода за налоговый период, а в пункте 1.3 проставить сумму прибыли, которая подлежит снятию НДФЛ (зачастую в пунктах 1.1 и 1.3 пишется одна и та же сумма). После этого в пункте 1.4 указывается размер вычета, а в пункте 1.6 подсчитывается разница общей суммы дохода и суммы начисленного социального вычета.
3. Второй пункт. В данной части листа следует вычислить 13% от суммы, указанной в пункте 1.6, и вписать полученный результат возле обозначения 070, а затем повторить это же действие с суммой, зафиксированной в пункте 1.3, и внести полученное число в строку 080. После этого необходимо вычесть цифру из строки 070 из числа, отображенного в строке 080, а то, что выйдет после проведения данных расчетов, вписать в строку 140.

• Номер корректировки. В данных ячейках проставляется код, обозначающий, первый ли это по счету бланк 3-НДФЛ, поданный налогоплательщиком за текущий налоговый период, или нет. Если да, то ставится ноль, если второй по счету – то цифра один и так далее.
• Код категории. Этот код введен для того, чтобы налоговый инспектор мог понимать, к какой категории принадлежит налогоплательщик, заявивший на вычет за медицинские услуги. Существует несколько числовых комбинаций, шифрующих категории физических лиц. Если претендент на социальную компенсацию не является индивидуальным предпринимателем, частным юристом или арбитражным управляющим, то он должен указывать шифр 760.
• Код документа. Поскольку данные о физическом лице, оформляющем бланк 3-НДФЛ, переписываются с документа, удостоверяющего его личность, то необходимо отметить, к какому виду он принадлежит. Зачастую таким документом служит паспорт (код 21).

Пример и образец заполнения 3-НДФЛ на возврат налога за лечение

1. Откройте сайт ФНС России.
2. На сайте вы увидите 3 раздела — выберите раздел для физических лиц и нажмите на вход в ЛКН.
3. Появится окно для входа. Здесь нужно указать свой ИНН и пароль. Также можно зайти с помощью профиля на «Госуслугах», а если есть электронная подпись, то и через нее.
4. В открывшемся кабинете отобразится состояние ваших расчетов. Как правило, там будет некая сумма, начисленная к уплате — за имеющееся имущество. Перейдите в блок «Жизненные ситуации».
5. Выберите подачу декларации.
6. Появится страница с информацией о 3-НДФЛ. Нажмите на заполнение отчета.
7. Если у вас есть электронная подпись, то сразу сможете онлайн формировать документ. Если цифровой подписи нет, придется ее создать, иначе система не позволит продолжить. Подпись создается за несколько минут — вам нужно придумать оригинальный пароль, и всё. Загрузка результата займет от 30 минут до суток.
8. Первый шаг в онлайн-сервисе — общая информация. Сюда будут перенесены ваши данные из ЛКН, но вы перепроверьте их правильность. Обратите внимание на год — вы можете подать отчет только за тот год, в котором было лечение. И это должно быть не ранее чем 3 года назад.
9. На втором шаге ничего не нужно делать. Переходите далее.
10. На этапе 3 выберите свой вычет и обратите внимание, как сразу же откроется необходимый лист — Е1.
11. На четвертом шаге добавьте место работы. Как только нажмите кнопку, откроется специальное поле.
12. Перепишите со справки реквизиты своего работодателя.
13. Нажмите на добавление дохода.
14. В списке кодов найдите «2022» — это заработок.
15. Преимуществом онлайн-сервиса по сравнению с программой является то, что вам не нужно указывать зарплату за каждый месяц. Вы пишите общую сумму за год.
16. Заполните эти 3 строки, ориентируясь на справку.
17. Теперь заполняется лист Е1. Поставьте флажок напротив расходов на лечение. Откроется специальная форма.
18. Укажите в необходимой строке сумму трат на лечение. Прикрепите копии документов, подтверждающие их.
19. Перейдите к итогам. Здесь вы увидеть сумму возврата, файл декларации и кнопку для прикрепления остальных документов.

1. Взять лист Е1. Если у вас есть дети до 18 лет, то вы можете получить небольшой вычет (около 200-500 рублей) за них. Для этого необходимо заполнить первую часть листа, а к общему перечню документов приложить свидетельства о рождении или паспорта детей.
2. Расходы на лечение отражаются в строке 130. Впишите общую сумму всех трат.
3. В графы 170, 180 и 190 перепишите эту сумму.
4. Возьмите лист А. Здесь записывается информация о вашей зарплате. Ставкой будет 13%, код дохода — «06».
5. Взгляните на свою справку 2-НДФЛ и перепишите оттуда КПП, ОКТМО, ИНН и название своего работодателя.
6. Далее перепишите итоги таблицы — общий доход за год, облагаемая часть, начисленный и удержанный НДФЛ.
7. Возьмите раздел 2. Здесь укажите ту ставку и вид дохода — иной.
8. В строках 010 и 030 впишите итог из справки 2-НДФЛ — сумму всех ваших зарплат за год.
9. В строке 040 укажите расходы на лечение.
10. По графе 060 посчитайте разницу между всеми доходами и вычетом.
11. По строке 070 умножьте образованную в прошлом пункте сумму на ставку.
12. В графе 080 впишите налог удержанный согласно справке.
13. В строке 140 укажите разницу между двумя последними суммами — это и есть сумма налога, подлежащая возврату из бюджета по 3-НДФЛ за лечение. В остальных строках проставьте по нулю в крайней правой ячейке.
14. Возьмите раздел 1. Перепишите КБК из нашего образца. Укажите свой ОКТМО и сумму из последнего пункта предыдущей страницы.
15. Титульный лист заполните по нашему образцу. Все коды перепишите из него — они общие по всей стране.
16. После заполнения укажите в специальных полях номера страниц и общее их число на обложке. Впишите фамилию в верхней строке, внизу поставьте подписи.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за лечение

Далее, вам предстоит выбрать способ заполнения декларации. Вы можете внести данные и сформировать декларацию самостоятельно (стоимость услуги составляет 599 рублей), а можете обратиться к нашим налоговым консультантам, и они заполнят декларацию за вас (стоимость услуги составляет 1699 рублей).Для этого вам понадобится только регистрация на сайте. Далее, консультант сам свяжется с вами и расскажет подробнее о получении услуги.

На следующей странице нужно выбрать вид дохода, который вы будете заносить в декларацию. Это может быть заработная плата, или иной доход, облагаемый по ставке 13%. Рассмотрим самый распространенный источник – это работа.Его мы и будем использовать в нашем примере.

Декларация на возврат 13 процентов за лечение — как оформить

При оплате лечения мы рассчитываем на социальный вычет, это часть потраченного дохода, которая по закону не облагается соответствующим налогом. То есть работающий и уплачивающий подоходный налог гражданин имеет право на возврат 13% от собственных средств, затраченных на медицинские услуги. Это правило отдельно закреплено в ст. 219 Налогового кодекса РФ.

• хромосомных нарушений и наследственных болезней;
• злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез;
• острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении;
• системных поражений соединительной ткани;
• тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на лечение

• персональное лечение налогоплательщика;
• оплата медуслуг близким родственникам, включая второго супруга, детей, родителей;
• покупка медицинских препаратов для лечения себя и своих ближайших родственников в соответствии с оформленными надлежащим образом рецептами;
• оплата полиса согласно программе ДМС (добровольное страхование).

1. Заполняют информацию о налогоплательщике — его полное ФИО, номер налогоплательщика, сведения о рождении и др.
2. Указывают информацию о работодателе, которым организован процесс отчисления подоходного налога. Для заполнения 3-НДФЛ потребуется иметь сведения об ИНН, КПП, коде ОКТМО работодателя. Эти данные уже должны быть указаны в предоставленной бухгалтерией 2-НДФЛ.
3. Вводят данные о доходах согласно справке о доходах и удержанной сумме подоходного налога. Значения о заработной плате вносятся по каждому месяцу отдельно, а затем во втором разделе документа суммируются.
4. Вносят сведения о понесенных налогоплательщиком расходах. Следует учитывать, что сумма к возмещению на лечение ограничена 120 тысячами рублей. Если возмещается расход по статьям, относимым к дорогостоящему лечению, согласно п.2 ст. 219 НК, ограничения не устанавливаются. Вычет, который направляется на компенсацию расходов, содержится на Листе Е1.

Возврат подоходного налога за лечение

Когда супруги оформляют налоговое удержание на лечение третьих лиц, то в справке об оплате нужно написать ФИО лица, оформляющего помощь. Пенсионерам и неработающему лицу использовать вычет невозможно, так как они не облагаются налогом. Сделать на себя документы может работающий родственник, правила оформления такие же лишь комплект документов нужно дополнить идентификационным кодом пациента.

Каждый налогоплательщик обязан уплачивать подоходный налог, однако можно уменьшить процент на доходы, а именно получить вычет. На него имеет право каждый резидент России, имеющий доход с которого высчитывается 13% налога. Вычетом считается возвращенная сумма налога, если в предыдущем году была приобретена квартира, предоставлялись дорогостоящие медицинские услуги, закупалось лекарство или оплачивалось обучение ребенка. В этих случаях государство вернет вам часть расходов.

Декларация 3-НДФЛ: как заполнить правильно

4. «Отчетный налоговый период». Здесь проставляется год, за который подается декларация. Следует отметить, что при получении какого-либо дохода 3-НДФЛ необходимо оформлять не позднее 30 апреля следующего года. Например, если в 2022 году вы продали машину, то до конца апреля 2022 года вами должна быть предоставлена декларация 3-НДФЛ. Как заполнить в этом случае данное поле? Здесь проставляется год 2022. Если же вы собираете документы для получения налогового вычета, то подать декларацию можно в любое время в течение года, причем не только за один, но и за три предыдущих периода. Соответственно, в 2022 году вы можете предоставить в ФНС 3-НДФЛ в трех экземплярах – по одной на каждый отчетный налоговый период: 2022, 2022, 2022 годы.

1. Продажа имущества (машина, квартира, земельный участок и т. п.), находившегося во владении меньше трех лет.
2. Получение выигрышей и подарков от людей, не являющихся близкими родственниками.
3. Получение дохода от предпринимательской, адвокатской, нотариальной и т.п. деятельности.
4. Получение прибыли по гражданско-правовым договорам (например, сдача жилья).
5. Получение налогового вычета.

Социальный налоговый вычет на лечение-возврат подоходного налога за 2022, 2022, 2022, 2022

Социальный налоговый вычет на лечение за себя, за оплату лечения своих детей до 18 лет, детей взятых в официальную опеку до 18 лет, своих родителей, своего супруга или супруги можно получить в налоговой инспекции по местожительству или у своего работодателя.

Декларацию за 2022 год (т.е. это самый последний из этих трех) желательно подать до 30 сентября 2022 года. Объясню почему, до 30 сентября: камеральная проверка (ст. 88 НК РФ) в налоговой инспекции проводится 3 месяца (это как раз и будут эти три последние месяцы в году: октябрь, ноябрь, декабрь). Данная операция позволит определить излишне уплаченную сумму НДФЛ, которую вернут на Ваш счет в банке. При выявлении каких-либо ошибок у Вас будет время в декабре месяце, подать уточненную (исправленную) декларацию в налоговую инспекцию, тем самым Вы подстрахуете себя, и 2022 год у Вас не «прогорит». Но если уж Вы сдали ее после 30 сентября, то необходимо уже через месяц после сдачи позвонить в инспекцию и узнать, как проходит проверка Вашей Декларации 3-НДФЛ: все ли правильно, может необходимо предоставить дополнительные документы, ФИО Вашего проверяющего инспектора.

Пример заполнения 3 НДФЛ на лечение зубов

Кроме того, что физическое лицо (или ИП) по закону может получать вычет ежегодно, у него есть право воспользоваться им и за предыдущие три года, документы при этом подаются отдельно за каждый год. Например, в 2022 году вы можете подать декларацию за 2022, 2022 и 2022 годы.

Так как человек, составляющий декларацию, планирует вернуть деньги из бюджета, а не уплачивать их, то в строке с кодом 010 ставится значение «2». Для возмещения средств из бюджета за лечение, обучение, покупку жилья предназначен следующий код бюджетной классификации — 182 1 01 02022 01 1000 110, его вписывают в графу с кодом 020.

Заполнение декларации для возврата налога при лечении

Лист 1 и лист 2 – это ваши паспортные данные, номер ИНН, номер телефона ваш, номер налоговой инспекции. Если вы не знаете номер инспекции, к которой вы относитесь, вы можете обратиться к сайту www.nalog.ruили поискать в интернете. Это не трудно найти. На сайте www.nalog.ru можно также найти ваш ОКМТО и ИНН, если вы его не знаете.

Переходим к заполнению Листа Ж1. Опять же все данные со справки 2 НДФЛ. Доход складываем нарастающим итогом. То есть месяц прибавляем к предыдущему. Указываем также предоставленные стандартные вычеты работодателем, например на детей. Не забываем вверху ФИО и ИНН.

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать примеры заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры/дома. Все образцы заполнения доступны для скачивания в формате .pdf. Для их открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Описание примера: В 2022 году Ласточкин И.И. прошел курс дорогостоящего лечения стоимостью 300 тыс. рублей. При этом в 2022 году Попов А.А. работал в ООО «Сдвиг» и получил доход в размере 500 тыс. руб. (уплачено 65 000 руб. налога). Согласно Налоговому Кодексу РФ ограничение налогового вычета в 120 тысяч рублей не распространяется на дорогостоящие виды лечения.