Если Сдаешь Квартиру Надо Ли Платить Налоги В России

Нужно ли платить налоги при сдаче квартиры

Сдача квартир в аренду в крупных городах России является очень прибыльным бизнесом. Если говорить о таких городах, как Москва и Санкт-Петербург, то этот бизнес сверхприбыльный. При этом налог на сдачу квартир в аренду составляет всего лишь 13 процентов. Увы, но подавляющее число арендодателей жилья не хотят платить государству ни копейки. Закон есть закон, и его следует исполнять, а за нарушение нести ответственность. В этой статье мы расскажем вам о том, что влечет за собой уклонение от выплаты этого налога.

Статья 171 УК РФ касается тех арендодателей, чей доход от сдачи квартир превышает полтора миллиона. По ней полагается штраф до 300 тысяч рублей, принудительные работы сроком 480 рабочих часов или лишение свободы сроком на шесть месяцев. Действие этой статьи не распространяется на тех граждан, которые изначально приобрели ныне сдаваемое в аренду жилье для собственного проживания. То есть квартира у гражданина была одна, и он в ней был прописан.

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

Налог на аренду квартиры

Объемы одного только столичного рынка аренды квартир оцениваются в 75-125 тыс. квартир, что при средней ставке аренды в 30 тысяч рублей дает около 5 миллиардов в год недополученных бюджетом налогов (на эти деньги можно построить, например, около 6 школ, 20 детских садов или 33 километра автодорог). Поэтому чиновники разных уровней время от время заявляют о начале активных кампаний по борьбе с неплательщиками. Обычно госслужащие поясняют, что налоговики будут активнее взаимодействовать с участковыми, домоуправляющими компаниями, товариществами собственников жилья, а также объявляют о создании горячих линий, куда можно сообщить информацию о злостных неплательщиках.

Ранее обязанность работодателя обеспечить работника жильем (или компенсировать расходы по найму такого жилья) действовала для регионов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей. Это было установлено в ст.18 Закона РФ от 19 февраля 1993 г. N 4520-1 "О государственных гарантиях и компенсациях для лиц, работающих и проживающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях". Однако с 1 января 2022 г. эта статья утратила силу.

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Уплата авансовых платежей по налогу осуществляется ежеквартально не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за истекшим кварталом. Уплата налога по итогам года и подача декларации производятся не позднее 30 апреля следующего года (п. 7 ст. 346.21, п. 2 ст. 346.23 НК РФ).

Согласно п. 4 ст. 228 НК РФ общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Совет 1: Как платить налог на сдаваемую квартиру

В декларации вы обязаны указать размеры всего дохода за год и уплаченных с него налогов, включая заработки через налоговых агентов (работодатели и организации, делающие выплаты по гражданско-правовым договорам: агентский, авторский, подряда и т.п.). Для этого понадобится справка 2НДФЛ от каждого налогового агента. За этим документом вы можете обратиться с заявлением на имя руководителя соответствующей организации.

Можно сделать платеж также со своего счета в том или ином банке. Но лучше уточнить, проводит ли он такие платежи. Если да, вы можете сформировать платеж через интернет-клиент или обратиться с этой целью к операционисту банка. Тот попросит вас предъявить паспорт. Ему также будут нужны реквизиты, сумма и назначение платежа.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Зная, нужно ли платить налог, многие владельцы сдают квартиры на 11 месяцев. По закону такой договор аренды можно заключить без проблем. К тому же, тогда его не нужно регистрировать. А так как налоговый период составляет 12 месяцев, то формально эта прибыль не учитывается.

Для расчета суммы налога используется такая формула: арендная плата за месяц*12*13%. К примеру, собственник сдает квартиру за 20 тыс. рублей в месяц. Для того чтобы определить, какая сумма подлежит налогообложению, нужно воспользоваться формулой. 20,000*12*13% = 31, 200 рублей. Именно столько нужно заплатить хозяину жилплощади за год.

Если Сдаешь Квартиру Надо Ли Платить Налоги В России

1. Срок патента – полгода. Оплата патентного налога должна поступить в течение 25 дней с момента использования системы.
2. Срок патента – от полугода до 1 года. Третья часть налога взимается в течение 25 дней с момента пользования патента. Если срок выплаты затянут на 30 дней, то взимается две третьих части от общей суммы налога.

В этом случае из годового дохода арендодатель должен вычесть сумму коммунальных услуг, средства, потраченные на ремонт, а затем от полученного остатка будет взиматься 15%. К примеру, в месяц вы платите по 3 тысячи за коммуналку, в год получается – 36 тысяч. На ремонт квартиры вы потратили 10 тысяч рублей. Из годового дохода вычитаем 46 тысяч рублей, получается 134 тысячи «чистого» заработка. Из этой суммы вы должны выплатить 15%, то есть 20220 руб.

У меня вопрос

Светлана, здравствуйте! Ваша бабушка НЕ МОЖЕТ сдавать квартиру студентам в аренду. В аренду она может сдать квартиру только юридическом улицу. Или же сдать в аренду НЕжилое помещение. Она сдает свою квартиру В НАЕМ. Даже если договор назван арендой, это не аренда. Это наем. И к данному договору будут применены нормы закона о найме жилого помещения. И регистрировать договор найма жилого помещения нигде НЕ НУЖНО. Он заключен с момента подписания. В УФРС его регистрировать нет надобности.

надо платить подоходный налог 13% с дохода от сдачи имущества в аренду.,но если написать, договор задним числом о том,что в счет арендной платы арендаторы помогают на безвозмездной основе с уборкой квартиры,мест общего пользования и .по этой причине аренда безвозмездная то и платить не надо. Так что если налоговая будет иметь претензии ,то их можно избежать.Аренду надо регистрировать,если ее срок свыше года,а если год с продлением каждый раз отдельным соглашением не надо.

Сдача квартиры в аренду: нужно ли платить налог

Согласно п. 4 ст. 228 НК РФ общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Другое дело, если арендатором является организация. Вопрос о том, будет ли в этом случае организация-арендатор налоговым агентом, является спорным. Мы не станем углубляться в него, скажем лишь, что с учетом позиции контролирующих органов минимальные риски будут в случае, если организация-арендатор будет исполнять обязанности налогового агента. В этом случае гражданину-арендодателю делать ничего не нужно. Организация самостоятельно исчислит сумму налога и как налоговый агент удержит ее при выплате арендной платы на основании п. 1 ст. 226 НК РФ.

Если сдаёте квартиру в аренду — надо платить налог

Рынок аренды Петербурга давно сформировался. Дать приблизительную оценку в связи с непрозрачностью и закрытостью информации, а также отсутствием официальной статистики, очень сложно. Но по примерным оценкам экспертов количество сдаваемых квартир в Петербурге находится в переделах 300-350 тысяч. Причем большая часть сделок не регистрируется налоговыми органами. Именно за эти квартиры и идет борьба налоговиков.

Согласно российскому законодательству арендодатели могут выбирать способ уплаты налога. Первый: сдавать квартиру как физическое лицо и, соответственно, выплачивать подоходный налог 13% с полученного от сдачи в аренду имущества. Но не надо забывать о том, что придется подавать ежегодную декларацию в налоговую инспекцию и копию договора-найма. Второй способ: сдавать квартиру в качестве индивидуального предпринимателя (ПБОЮЛ – предприниматель без образования юридического лица). Чтобы стать ПБОЮЛ, сначала необходимо зарегистрироваться в налоговых органах и получить свидетельство о госрегистрации. В этом случае можно выплачивать налог в размере 6%, но придется открывать банковский счет, вести всю бухгалтерскую отчетность и ежемесячно посылать отчисления в Пенсионный фонд. Также надо помнить, что ПБОЮЛ отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Сдаешь квартиру — плати налоги

Петербургские налогоплательщики испугались. Только не те, кем интересуется государство. В районные налоговые органы потянулись пенсионеры, пускающие на постой студентов, а также собственники комнатушек в коммуналках. Законопослушные петербуржцы боятся больших штрафов, в случае если их сдадут соседи или родственники.

По неофициальным подсчетам чиновников, это не более 10% от всех наймодателей. Если бы каждый сдающий внаем комнату или квартиру исправно платил налоги, городская казна обогатилась бы не на один миллион долларов! Но горожане не торопятся делиться с государством. — На самом деле этот вопрос стоял давно, но очень сложно проверить факт сдачи квартиры внаем, — говорит главный государственный налоговый инспектор УМНС Василеостровского района Юрий Шишканов. — Всегда можно сказать, что здесь живет твой родственник.

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

В п. 2 ст. 17 ЖК РФ указано, что допускается использование жилого помещения для осуществления профессиональной или индивидуальной предпринимательской деятельности проживающими в нем на законных основаниях гражданами, если это не нарушает права и законные интересы других граждан, а также требования, которым должно отвечать жилое помещение. Далее уточняется, что не допускается размещение в жилых помещениях промышленных производств.

Статья 122 НК РФ предполагает наказание за умышленную или неумышленную неуплату налога или его части. Если владелец квартиры не успел или просто забыл заплатить налог и может это доказать, то он будет подвержен штрафу в размере 20 процентов от положенной суммы налога. Если это деяние было преднамеренным, то штраф составит 40 процентов. Плюс к этому за каждый день просрочки платежа будет начисляться пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.