Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.
Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:
- Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
- Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
- Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.
Зачем арендодателю платить налоги: сдаем жилье в аренду правильно
Налогообложение индивидуального предпринимателя (ИП). Для этого собственник регистрируется в налоговых и муниципальных органах и отчисляет 6% от дохода по «упрощенной схеме». Такой платеж должен осуществляться ежеквартально. Но это не единственное неудобство, помимо налога на полученную от аренды прибыль, дополнительно необходимо будет делать отчисления в фонды социального и пенсионного страхования;
Как повелось со времен налоговой безграмотности граждан, отчисления платить государству за сдаваемую в аренду недвижимость не спешат не только по незнанию, но и вполне сознательно скрывая такой вид дохода. Это, как правило, люди, не желающие фигурировать в налоговых органах (алиментщики или заемщики с негативной кредитной историей). Уклонению от налогообложения способствует также недостаток информации о размере, видах и способах оплаты такового.
Как уплатить налоги, сдавая жилье в аренду
– Нужно ли платить налоги с доходов, полученных от сдачи недвижимости в аренду? В каком законе об этом сказано и какая предусмотрена ответственность за неисполнение?
Ж. Д.: «Лица, получающие доход от сдачи в аренду имущества (квартиры), обязаны зарегистрироваться в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя и уплачивать налоги в соответствии с положениями Налогового кодекса. В соответствии с Законом «О частном предпринимательстве» индивидуальное предпринимательство – это инициативная деятельность физических лиц, направленная на получение дохода, основанная на собственности самих физических лиц и осуществляемая от имени физических лиц, за их риск и под их имущественную ответственность. Обязательной государственной регистрации подлежат индивидуальные предприниматели, которые имеют совокупный годовой доход, исчисляемый в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, в размере, превышающем не облагаемый налогом размер совокупного годового дохода, установленный для физических лиц законами Республики Казахстан. Санкции по неисполненным налоговым обязательствам установлены Законом «Об административных правонарушениях», и их размеры прямо пропорционально зависят от суммы неуплаченных налогов, а при установлении уклонения от налогообложения в особо крупных размерах – для физических лиц это 515 тыс. тенге (500 МРП) – предусматривается уголовная ответственность».
– Как осуществляется налоговыми органами мониторинг уплаты налогов в области аренды недвижимости? Какие мероприятия вы проводите, чтобы выявить неплательщиков?
Ж. Д.: «Налоговыми органами на постоянной основе проводятся мероприятия по выявлению и привлечению к налогообложению лиц, сдающих недвижимость в аренду. В прошлом году было выявлено порядка полутора тысяч лиц, а с начала текущего года свыше четырехсот граждан, все они оштрафованы и поставлены на налоговый учет. Работа по выявлению незарегистрированных предпринимателей проводится сразу в нескольких направлениях – в первую очередь это рейдовые проверки с органами внутренних дел в местах концентрации квартиросдатчиков (привокзальные районы и т.д.), отрабатываются объявления в СМИ о сдаче в аренду недвижимости, взаимодействуем с КСК и КСД, также при проверках фирм, магазинов, кафе проверяется постановка на налоговый учет владельца помещения. Еще одним способом является «отработка» по иностранцам. К примеру, получив сведения из органов миграционной полиции о пригласивших иностранцев крупных компаниях, от этих компаний запрашиваем договоры аренды по месту жительства приглашенных иностранных граждан и по полученным сведениям проверяем постановку на учет арендодателей. И, пожалуй, один из самых эффективных способов – это отработка информации, поступившей по телефонам доверия. Пользуясь случаем, хочу сообщить телефон доверия Налогового комитета по г. Алматы – 67-15-57, по которому можно сообщить обо всех фактах уклонения гражданами от налогообложения, конфиденциальность гарантируем».
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.
Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2022 год.
Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев
Чтобы не платить налоги, необходимо составлять договор аренды на несколько месяцев. Такие соглашения регистрации не подлежат, и поэтому налоговая инспекция не вправе требовать от собственника совершения каких-либо обязательных платежей.
Сложности возникают в том случае, когда речь встает о налогообложении сделки и приходится определять, какие вычеты действуют для гражданина и какую сумму придется уплатить в государственный бюджет. Если кратко, то вычеты напрямую зависят от таких показателей:
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Вопрос о том, надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев, возникает у собственников, которые хотят существенно сэкономить. Многие считают, что это идеальный вариант для того, чтобы не учитывать этот доход при подаче декларации налоговому инспектору.
Многие владельцы от найма недвижимости жильцами получают неплохой доход. По закону при сдаче квартиры в аренду владелец жилья обязан заключать соответствующий договор. Неважно, физическое это лицо или юридическое (организация). Если соглашение на аренду оформляется на срок менее 12 месяцев, то его не нужно регистрировать.
Сдавать В Аренду Жилье Платить Налоги
Стоит помнить, что если заключен договор аренды жилья, и с полученного дохода собственника в казну уплачивается положенный налог, арендодатель обеспечивает, по сути, защиту своего имущества. В случае неисполнения арендатором обязательств по договору, либо при порче или хищении имущества, принадлежащего собственнику и находящегося в помещении, арендодатель может обратиться в суд или в органы внутренних дел. Если же жилье сдают неофициально, то собственник уже не сможет потребовать защиты своих прав в государственных структурах, так как если соответствующими органами выявится факт неуплаты налогов, то в судебном порядке собственника обяжут их уплатить в полном объеме. Кроме того, суд вправе и оштрафовать собственника на сумму, составляющую до 40% от суммы неуплаченных налоговых платежей.
Любое физическое лицо являющееся резидентом РФ, обязано перечислить налог с любого полученного им дохода в сумме 13% от суммы. В том числе и при сдаче жилья. НДФЛ оплачивается один раз в год. Приведем пример. Предположим, вы сдали квартиру в ноябре 2022 года. Соответственно, в период с ноября по декабрь 2022 года вы получили доход, с общей суммы которого вам нужно оплатить налог по ставке 13%. Для этого, в целях уведомления налоговой инспекции о том, что вы получили доход, вам необходимо до 30.04 года, который следует за годом, когда вы этот доход получили, а в нашем случае до 30 апреля 2022года, подать декларацию в ИФНС по месту своего проживания, в которой отражается источник и сумма полученного дохода. После этого, до 15.07 года, следующего за расчетным, в нашем случае это 15 июля 2022 года, вам нужно уплатить сумму налога любым возможным способом (лучше через банк). Внимание! Уплачивать НДФЛ следует только с полученного дохода, поэтому если вы сдаете жилье безвозмездно, то, фактически, объекта налогообложения нет как такового, и подавать декларацию не нужно.
Сдавать В Аренду Жилье Платить Налоги
Кроме того, составляя договор, внимательно отнеситесь к полному описанию квартиры, включите полный список предметов обстановки в акт передачи, в том числе укажите наличие или отсутствие повреждений на стенах, полу, потолке, окнах; какая сантехника установлена; какие электророзетки и выключатели (и сколько их) и т. п. Даже если у вас недорогой ремонт, вряд ли вам захочется тратить деньги на то, чтобы покупать и устанавливать розетки и выключатели вновь. Акт подписывают собственник и наниматель. Зачастую к данным аспектам собственники подходят беспечно, не обращая на них внимания или считая их обсуждение «неудобным».
Depositphotos По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней).
Налог на аренду квартиры
Напомним, что по специальному запросу налоговиков банки аж с 1 июля 2022 могут сообщать налоговикам информацию об открытии и закрытии счетов физлиц, их вкладах, движении денег. Важно, что речь идет о выборочных проверках в отношении граждан, вызвавших подозрение у налоговой службы. В этой части все осталось прежним.
Штраф за неуплату налога составляет 20% от суммы неуплаты, также начисляются пени за каждый день просрочки (дневная ставка равна 1/300 от действующей ставки рефинансирования) и никто не отменяет обязанность уплатить сам налог.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам. Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.
- Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
- Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
- Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.
Сдающие в аренду жилье должны платить больше налогов
Согласно поправкам в Налоговый кодекс, внесенным в рамках утверждения бюджетно-налоговой политики на 2022 г., субъекты налогообложения – физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, сдающие физическим лицам во владение и/или пользование (в имущественный наем, аренду, узуфрукт) недвижимую собственность, уплачивают налог в размере 7% от стоимости договора.
Если недвижимая собственность была сдана во владение и/или пользование (в имущественный наем, аренду, узуфрукт) после второго числа, сроком уплаты в этом месяце будет второй день с момента заключения договора. Сумма налога, уплаченного авансом, не подлежит возмещению из бюджета.
Как сдать жилье в аренду и не платить налоги
Зачем нужен договор безвозмездной сдачи квартиры в аренду? Если Ваш квартиросъемщик испортит жилье, например, устроив в нем потоп или пожар, то с помощью такого договора Вы сможете взыскать с него через суд тот материальный ущерб, который он нанес своей безалаберностью. Также этот договор понадобится Вам в том, случае, если Ваш арендатор нанесет ущерб Вашим соседям.
Пошаговая инструкция, как легально сдать квартиру Оформляем страховку Первое, что нужно сделать, прежде чем сдавать квартиру в аренду, это ее застраховать. Это позволит хозяевам чувствовать себя более уверенно. В страховке необходимо предусмотреть варианты затопления, возгорания, взрыва бытового газа, порчи внутренней отделки. Следует учесть, что на жилье, сдаваемое в аренду, действует повышенный коэффициент страховки. Получаем согласие собственников, соседей или арендодателей Чтобы сдать жилье, нужно получить согласие всех собственников квартиры, а в некоторых случаях законом предусмотрено согласование такой операции с соседями или арендодателем.
Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду
Пример. Вы сдаёте квартиру за 40 000 ₽, в год выходит 480 000 ₽. Как ИП вам надо уплатить взносы на сумму 34 185 ₽ (5 840 ₽ — на ОМС, 26 545 ₽ — на ОПС и 1 800 ₽ — дополнительно на ОПС). Налоги составят 24 000 ₽ (6% от 480 000), это меньше, чем страховые взносы, поэтому их платить не надо. Отдав взносы за ИП, вы заработаете на сдаче квартиры 445 815 ₽.
Раз в год, до 30 апреля, надо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации учитываются доходы, полученные за предыдущий год. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый из них должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле.
Какой налог на сдачу жилья в аренду? Как правильно платить налоги
Фактически человек заранее платит налог на сдачу жилья в аренду. В расчет будет браться предположительная прибыль за ведение данной деятельности в том или ином регионе. Очень хороший способ легализации дохода. Патент приобретается после регистрации ИП.
Какой именно? Можно платить налог на сдачу жилья в аренду как физическое лицо. Такое решение подразумевает отсутствие серьезной бумажной волокиты. Тем не менее недостатков при оплате подоходного налога физическими лицами в Казахстане немало. О чем идет речь? Сколько составляет налог на сдачу жилья в аренду в Казахстане?
Сдающие в аренду жилье должны платить больше налогов
Указанные лица обязаны в течение 3 дней с даты заключения договора зарегистрировать заключенный договор в налоговом органе, в котором обслуживаются. Уплата этого налога осуществляется ежемесячно, не позднее второго числа текущего месяца или авансом.
В частности, если раньше они обязаны были перечислять ежемесячно в виде налога 5% от стоимости договора об аренде, то начиная с 2022 г. его ставка составляет уже 7%. Размер налога мог быть и выше, поскольку правительство изначально предлагало повысить его размер до 10%, однако согласилось в итоге увеличить его только с 5% до 7%, передает NOI.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно
Для внесения денежных средств в государственный бюджет физическому лицу не нужно собирать документы. Все, что понадобится, — подать декларацию о доходах в налоговую службу. Сдается 3 НДФЛ при сдаче квартиры в аренду до конца апреля. Заполнение документа не вызывает сложностей. В нем указываются личная информация, а также каков уровень дохода от сделки, полученный за год, и какой размер налога со сдачи квартиры в аренду нужно оплатить. Образец заполнения можно найти в интернете.
При себе необходимо иметь заявление с просьбой разрешить использовать патентное налогообложение. Выдается патент не позже чем через 5 рабочих дней. Действовать начинает со дня выдачи. Такое налогообложение наиболее выгодно в случаях, когда гражданин сдает сразу несколько объектов жилой недвижимости и получает крупный доход. Ведь предоплата рассчитывается в среднем.
