Заявление для подачи декларации 3-НДФЛ
- копию договора на оказание медицинских услуг (если был заключен);
- оригинал справки медицинской организации об оплате медицинских услуг (утверждена Приказом Минздрава РФ № 289, МНС РФ № БГ-3-04/256 от 25.07.2022);
- рецептурный бланк формы № 107-1/у . На нем необходим штамп «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» (утвержден Приказом Минздравсоцразвития России № 110 от 12.02.2022);
- заверенная копия лицензии медицинского учреждения (если ее номера нет в справке);
- документы, которые подтверждают сумму фактически понесенных затрат на лечение, приобретение лекарств. К таким документам относятся кассовые чеки, приходно-расходные ордера, банковские платежные документы;
- копия свидетельства о рождении ребенка, если лечение касается его;
- заявление о возврате денег. В заявлении должны быть указаны реквизиты банковского счета заявителя;
- копии страниц паспорта, а именно страниц 2,3,5;
- копии документов, которые подтверждают родство. Это нужно в том случае, если заявитель хочет возместить лечение родственников. Для этих целей подойдут свидетельства о рождении, свидетельства о браке
- копию договора на очное обучение;
- заверенная копия лицензии учебного учреждения;
- документы, подтверждающие расходы на обучение. К таким документам относятся кассовые чеки, приходно-расходные ордера, банковские платежные документы;
- заявление о возврате денег. В заявлении должны быть указаны реквизиты банковского счета заявителя;
- копия свидетельства о рождении ребенка, если обучается он;
- как вариант, в учебном заведении можно взять справку, подтверждающую, что студент учится очно;
- копии документов, которые подтверждают родство. Это нужно в том случае, если заявитель хочет возместить обучение своих родственников. Для этих целей подойдут свидетельства о рождении, другие документы, подтверждающие родство
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для вычета за обучение
Первый вариант оптимален, если расходы на обучение совершены в начале или середине года и имеются в достаточной величине текущие доходы, за счет которых может быть получен вычет. Если его сумма не будет исчерпана до конца года, то остаток можно оформить уже в рамках второй схемы — при обращении в ФНС.
- сумма расходов на обучение ребенка (поле 090), которая в данном случае дублируется в поле 110 (величина таких расходов, как мы уже знаем, не должна быть больше 50 тыс. руб. на каждого обучающегося);
- сумма расходов налогоплательщика на обучение себя, брата или сестры (поле 120) дублируется в поле 170 (не более 120 тыс. руб. за всех обучающихся);
- общая сумма социальных вычетов — в данном случае равная сумме показателей по строкам 110 и 170;
- общая сумма вычетов по листу Е1 — в аналогичной величине (поле 190).
Какие нужны документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую – перечень при покупке, продаже квартиры, возврате НДФЛ
- 3-НДФЛ — образец заполнения.
- 2-НДФЛ – справка, показывающая полученный у работодателя годовой доход.
- Заявление о праве на имущественный вычет.
- Договор, подтверждающий факт приобретения квартиры (копия).
- Документ о праве собственности – выдается по факту прохождения гос.регистрации смены владельца квартиры.
- Платежная документация, подтверждающая факт передачи денег продавцу (при безналичной оплаты – выписка из банка, при наличной – квитанции, чеки, расписки).
- Заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов счета.
- Паспорт – копия основных страниц.
- 3-НДФЛ —скачать образец заполнения.
- 2-НДФЛ – если доход получен от работодателя.
- Заявление о праве на социальный вычет.
- Договор о мед.услугах между лечебным учреждением и физическим лицом, оплатившим услугу.
- Лицензия медицинского учреждения, где было проведено лечение, также это может быть иной документ, подтверждающий возможность оказания лечебных услуг (копия).
- Платежные документы, свидетельствующие о факте оплаты лечения, лекарств.
- Если покупаются лекарства в аптеке – оригинал рецепта, выписанного врачом по установленному бланку.
- Паспорт – копия.
- Заявление на возврат НДФЛ.
- Свидетельство о рождении ребенка – если лечение проходил ребенок.
- Свидетельство о браке – если медицинские услуги оказаны супругу.
- Свидетельство о рождении заявителя – если оплачено лечение родителей.
Юридические вопросы и ответы
Чтобы найти значение налога к уплате (код 070), нужно налоговую базу (код 060) умножить на налоговую ставку 13%. Значение строки «Налог, удержанный у источника выплат» (код 080), берется в справке 2 НДФЛ, в разделе 5. Разница между удержанным у плательщика налогом (пункт 8) и налогом к уплате (пункт 7) вносится в строку с кодом 140. Наглядно Раздел 2 декларации 3НДФЛ продемонстрирован ниже:
Форма налоговой декларации 3-НДФЛ о доходах, полученных в 2022 году, изменилась, и она будет отличаться от формы за 2022 год. Новую форму Декларации 3-НДФЛ за 2022 год можно увидеть в Приказе ФНС России от 25.10.2022 N ММВ-7-11/822@. Изменения вступают в силу начиная с представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за налоговый период 2022 года, но не ранее чем через два месяца после его опубликования (опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru — 18.12.2022).