Налог на сдачу квартиры
Показания соседей не является достаточным доказательством того, что люди живут за деньги — сказать можно что угодно. Основным доказательством получения дохода является письменное доказательство передачи денег – расписки, график платежей. Без таких подтверждений даже посещение участкового ограничивается только предупреждением.
- Собственник выступает как физическое лицо — 13% от полученного дохода. Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля;
- Собственник жилья регистрирует ИП – 6%. Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд;
- Приобретение патента на сдачу квартиры — выгоден тогда, когда официально сдается 3 и более квартиры. Сумма патента в 2022 году составляла 60000 рублей. В 2022-2022 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего). Просто так его купить нельзя, все равно надо регистрировать ИП. Подробнее о патенте, стоимости и способе приобретения;
- И новинка 2022 года — налог на самозанятых. Сейчас это 4%. Ставка не будет меняться 10 лет.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Зная, нужно ли платить налог, многие владельцы сдают квартиры на 11 месяцев. По закону такой договор аренды можно заключить без проблем. К тому же, тогда его не нужно регистрировать. А так как налоговый период составляет 12 месяцев, то формально эта прибыль не учитывается.
Но на практике сотрудник налогового органа может доказать получение дохода, который будет облагаться все теми же 13% для физического лица. И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли. Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.
Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.
Налоги на сдачу квартиры в аренду
Когда решение о сдаче имущества в аренду окончательно принято, перед арендодателем возникает еще один вопрос – стоит ли заключать договор с арендатором? Аренда на легальной основе, т.е. с заключением договора, имеет ряд преимуществ в пользу собственника жилья, а именно: она позволяет избежать проблем с соседями, которые могут донести в налоговую, или же подключить полицию для решения конфликтных ситуаций с неблагополучными квартиросъемщиками. Чем же придется заплатить за такие «блага»? Всего лишь уплатой соответствующих налогов.
В нашей жизни нередко встречаются случаи, когда свою квартиру мы сдаем друзьям или родственникам. В таком случае взаимоотношения между собственником и арендатором можно оформить договором безвозмездного найма, который не предполагает получение материальной компенсации.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
- по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
- по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.
По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так, собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически, после того, как был получен первый платеж.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.
Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2022г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.
Как правильно сдать квартиру в аренду? Налог за аренду квартиры
Всем арендодателям следует знать следующее. Если осуществляется неофициальная сдача квартиры в аренду, закон предусматривает различные меры наказания. Неуплата налогов влечет за собой серьезный штраф. Он может составить 20%-40% от неуплаченной суммы. За нарушение закона возможно наступление и уголовной ответственности. За неуплату в налоговые органы суммы в размере 600 тыс. руб. и более суд может назначить не только крупный штраф в 300 тыс. руб., но и лишение свободы сроком до одного года. Не стоит думать, что налоговая служба никак не узнает о вашей незаконной предпринимательской деятельности. Всегда существует вероятность того, что ваши соседи, например, недовольные вашими шумными квартирантами, пожалуются участковому или напрямую в ФНС. Поэтому рекомендуем вам исполнять свои налоговые обязательства вовремя. Тем самым вы обезопасите себя от возможных неприятностей с законом.
Некоторые граждане владеют несколькими свободными или временно свободными квартирами. Желая компенсировать свои затраты на оплату коммунальных услуг, а также стремясь получить дополнительный источник дохода, они сдают их в аренду. Особенно часто это наблюдается в крупных городах России и, конечно, в столице. К сожалению, многие собственники не знают, как правильно сдать квартиру в аренду, избежать неприятных санкций в виде штрафов и при этом сэкономить на налоговых выплатах. В этой статье мы поговорим как раз об этом. Также рассмотрим, какие документы для аренды квартиры обязательно нужно оформить, чтобы обезопасить себя и свое имущество от нечестных жильцов.
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
В этом варианте наемщик регистрируется как ИП, но деятельность осуществляется на основе патента, о чем указано в статье 346.25.1. Налогового кодекса РФ.
Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.
Как платить налог со сдачи квартиры в аренду
- Составлять её должен собственник помещения. Вручную или печатный вариант – значения не имеет;
- В документе не должно быть исправлений или помарок, в противном случае он тут же теряет юридическую силу;
- В расписке указываются паспортные данные лиц, которые участвуют в передаче денег. А также дата получения средств с периодом, за который они внесены.
В бланке требуется обязательно указать личные данные, ИНН и место регистрации, указать итоговую сумму дохода в рамках отчётного периода, которая и будет служить базой для оплаты НДФЛ. Важно не нарушать сроки, установленные НК страны.
Налог на аренду квартиры
Отсутствие официального договора по аренде для нанимателя чревато постоянным изменением условий предоставления жилья. Возможна даже ситуация, когда после внесения платы, хозяин откажет во вселении. Вернуть деньги обманутым гражданам будет очень сложно, так как нет защищающего их права документа.
Так за сдачу в аренду двухкомнатной квартиры в первой экономико-планировочной зоне Минска придётся заплатить 61 рубль налога (30,5 руб. х 2 комнаты = 61 руб.), а за сдачу такой же квартиры в Мозыре уже 41.4 рубля (20.7 руб. х 2 комнаты = 41.4 руб.).
Налоги за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: ответственность за неуплату
И эти результаты — при условии аренды в течение 1 года за 50 тыс. тенге ежемесячно. В реальности итоговая сумма зависит от срока неуплаты — если это длится не год и не два, а 5-7 лет, то будет взиматься за все эти годы и штраф начисляться от суммы за 5-7 прошедших лет!
Получая в руки квартплату от своего квартиросъемщика, стоит подумать о налоговой декларации. Какой налог предусматривает в Казахстане Налоговый кодекс при сдаче квартиры в аренду? Есть вариант открытия ИП по патенту, а если вы не зарегистрированы как ИП, то можете узаконить все как имущественный доход.
Налог со сдачи квартиры в аренду физическим лицом
Сдача недвижимости в аренду — деятельность по извлечению доходов. Если недвижимость — жилая и личная, то сдача квартиры в аренду облагается подоходным налогом. Если же недвижимость — нежилая либо жилая, но сдается в коммерческих целях, т. е. деятельность является бизнесом, то физические лица должны регистрировать индивидуальное предпринимательство либо юрлицо, а юрлица платят не подоходный налог, а налог на прибыль.
Налог за сдачу в аренду квартиры в аренду от собственника официально составляет сумму, образующуюся в результате умножения базы и ставки. Базой являются доходы. Никаких вычетов и способов уменьшения базы по сдачи в аренду недвижимости не предусмотрено, следовательно, учитывается полная сумма доходов.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Про прибыль применительно к сдаче квартиры — смешно. Читайте Налоговый кодекс.
Является или не является договор доказательством решит суд, но Вы должны понимать — налоговая начислит и выставит, а доказывать что денег не было будете вы. Юристы у налоговой в штате, иск типовой, они будут судиться, а Вам придется нанимать адвоката и не факт, что выиграете. Посчитайте, что обойдется дороже.
Пришло уведомление из налоговой, что должна заплатить налог за 2022 год. Позвонили узнали, что у них есть копия нашего договора аренды. Может ли налоговая доказать факт сдачи квартиры в аренду? Этого договора достаточно? Расписок о передаче денег не писала. Как доказать им что я сдаю квартиру друзьям? Может написать опровержение заказным письмом?
Как правильно платить налог при сдаче квартиры в аренду
Уголовная ответственность за неуплату налога обычно наступает при наличии крупной задолженности, и она чаще всего применяется по отношению к должностным лицам. Обычный арендодатель при сокрытии доходов наверняка отделается штрафом. А вот если для него сдача квартир в аренду – бизнес и за счет него он получает основной доход, неуплата налогов может привести и к реальному сроку, равно как и сокрытие доходов в любом другом бизнесе.
Перед тем как собраться заплатить налоги, сначала необходимо обосновать их происхождение и размер. Для этого надо заключить обычный договор аренды со съемщиком. В его составлении нет ничего сложного, он оформляется по правилам Гражданского кодекса как соглашение между двумя физическими лицами. В договоре должно быть указаны:
Сдача Квартиру В Аренду Налоги
Самый важный аспект сдачи жилья в аренду – грамотно составленный договор найма жилого помещения. Благодаря ему вы сможете отстоять свои права, даже если вам не повезет с квартирантами. Если вы пользуетесь услугами агентства недвижимости, риэлтор, как правило, предоставит вам фирменный стандартный бланк. Однако, сдать квартиру легко и самостоятельно, а агенты в любом случае не несут ответственности за что бы то ни было после заключения сделки. На сайте selims.ru можно найти множество людей, желающих снять жилье без посредников. Договор в этом случае составляется на основе стандартной формы, которую можно скачать в интернете (главное — обратите внимание на актуальность информации), и добавить необходимые вам пункты. В случае элитной аренды есть смысл обратиться к юристу за консультацией, чтобы потом спать спокойно. К договору так же необходимо приложить акт приема-передачи с полным перечнем имущества, передаваемого вместе с квартирой.
Чтобы доказать, что собственник не декларирует доход с аренды (и что он вообще его получает), правоохранительным органам необходим экземпляр договора. Таким образом, при неуплате налогов договор может вам навредить. Очевидный выход – не заключать его. Однако, этот, на первый взгляд, простой вариант может привести к значительным финансовым потерям – без договора вы не получите от арендаторов компенсацию ущерба. Ведь оторванные обои и сломанный холодильник – не единственные риски при аренде. Жильцы могут затопить соседей или даже устроить пожар.
Вопросы и ответы
Доходы от сдачи квартиру в аренду облагают налогом на доходы физических лиц. Ставка налога — 13 процентов. При расчете налога вы вправе воспользоваться профессиональным налоговым вычетом. Это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. Сумма вычета равна вашим расходам, связанным со сдачей квартиры в аренду, которые подтверждены документально (например затраты на оплату коммунальных платежей и электричества в этой квартире).
По окончании календарного года вы обязаны составить и сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ в которой будет отражен полученный вами доход, сумма вычета и сумма налога к уплате. Декларацию 3 НДФЛ за прошедший год сдают в период с января по апрель следующего года. О том как должна быть подана декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке.
